請問郭老師：昨天剛?cè)ヒ患医ㄖ趧?wù)分包企業(yè)，現(xiàn)有一個(gè)項(xiàng)目在興寧區(qū)，公司注冊地在江南區(qū)，有外經(jīng)證。1、6月份零申報(bào)，7月份沒開票應(yīng)該也是零申報(bào)？2、8月份有開票，稅率是9%，稅金是27000元，沒有銷項(xiàng)稅，到時(shí)間申報(bào)8月份賬，假如沒有其他業(yè)務(wù)發(fā)生，怎么申報(bào)，有沒有考慮預(yù)交增值稅，附加說，印花稅，企業(yè)所得稅等，如果涉及到預(yù)交怎么申報(bào)？

老師您好：7月份開票的銷項(xiàng)稅8000元，由于6月份重復(fù)做了一筆分錄，所以7月將這筆分錄沖掉了，同時(shí)其中的銷項(xiàng)稅3000元也沖掉了，所以賬面上只有5000的銷項(xiàng)稅，但進(jìn)項(xiàng)稅有6000，所以賬面上有1000的留抵稅額。 但是6月重復(fù)做賬的只有憑證，發(fā)票并沒有重復(fù)，所以7月沒有發(fā)票紅沖。 現(xiàn)在的問題就是7月實(shí)際開票銷項(xiàng)稅8000元，實(shí)際進(jìn)項(xiàng)稅6000，應(yīng)交2000的增值稅。 可賬面上有1000的進(jìn)項(xiàng)稅留抵。 我想問的是，這1000的留抵，我再8月怎么做分錄調(diào)整？

7月份有進(jìn)項(xiàng)稅173.01，沒有銷項(xiàng)，7月賬務(wù)上也沒做轉(zhuǎn)出未交增值稅，現(xiàn)在9月份申報(bào)八月份的賬，網(wǎng)廳自動獲取發(fā)票信息，網(wǎng)廳上8月份所屬期應(yīng)交稅費(fèi)2759.3與賬務(wù)上8月份應(yīng)交稅費(fèi)2776.6不一樣，因?yàn)榫W(wǎng)廳有7月份留底進(jìn)項(xiàng)稅173.01的一個(gè)加計(jì)抵減17.3元，問，現(xiàn)在9月份，做8月份賬，這個(gè)應(yīng)該怎樣做，

老師你好，請教一下，就是代賬公司做的賬，我公司接回來后，他們不給賬套，只給了個(gè)科目余額表。我把賬也建完啦，7月，8月的賬也做完了，（7月，8月是先報(bào)稅，然后9月底再做的賬）做賬的時(shí)候月末我是把增值稅的差額結(jié)轉(zhuǎn)到，借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）13114.92。貸:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅13114.92。因?yàn)榫褪?月底有留底稅額27948.26元，所以算下來7月有 留底稅額14833.34的稅額，我就沒再做任何的分錄。就財(cái)務(wù)軟件結(jié)轉(zhuǎn)到8月做賬，同樣的操作方法8月的增值稅是3573.13，所以8月底計(jì)算下來還剩留底稅額11260.21元。但是代賬公司做的月末增值稅的處理是，進(jìn)項(xiàng)＞銷項(xiàng)時(shí)的處理是借:增值稅留底稅額，貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅），銷項(xiàng)＞進(jìn)項(xiàng)時(shí)，她們是做的與進(jìn)項(xiàng)＞銷項(xiàng)相反的分錄處理，這樣一來了，我的科目余額表中就會還顯示未交增值稅的貸方余額還剩余16688.05這樣的數(shù)字，因?yàn)橛玫目颇坎灰粯樱栽斐蛇@樣的數(shù)據(jù)出現(xiàn)，代賬公司那樣做合理嗎？我做的賬務(wù)處理沒毛病吧？造成現(xiàn)在這樣的未交增值稅的貸方余額，我怎么進(jìn)行調(diào)整啊，能詳細(xì)說一下嗎？并寫一下具體的分錄處理。

老師請教下，公司前期預(yù)繳了增值稅，預(yù)繳的時(shí)候是小規(guī)模，現(xiàn)在是一般納稅人了，7月報(bào)6月稅的時(shí)候是在網(wǎng)上按照銷售額申報(bào)的，然后去大廳抵減了增值稅，也抵了一部分附加稅，還應(yīng)補(bǔ)交的稅當(dāng)時(shí)在大廳就已經(jīng)扣了稅費(fèi)，現(xiàn)在8月申報(bào)7月的稅，報(bào)表顯示我們有未交的增值稅和附加稅，就是6月份的，這個(gè)應(yīng)該怎么處理呢