代賬24年暫估了應(yīng)付款10萬(wàn)(沒(méi)有實(shí)際業(yè)務(wù))，現(xiàn)在沒(méi)發(fā)票匯算調(diào)增，會(huì)計(jì)分錄借應(yīng)付賬款一暫估應(yīng)付款，貸利潤(rùn)分配一未分配利潤(rùn)，沒(méi)有實(shí)際業(yè)務(wù)這10萬(wàn)是等于利潤(rùn)吧，匯算清繳補(bǔ)了所得稅。那6月份季報(bào)還會(huì)產(chǎn)生所得稅嗎
您好，這個(gè)的話，等于說(shuō)10萬(wàn)是利潤(rùn)，6月這個(gè)是不會(huì)的了
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老師們，我有個(gè)問(wèn)題：2021年的匯算清繳已經(jīng)做完了，但前任會(huì)計(jì)將2021年的成本暫估了600萬(wàn)，但今年4月份實(shí)際來(lái)的成本發(fā)票是200萬(wàn)，我在4月份做賬是不是： 借：利潤(rùn)分配未的—未分配利潤(rùn) -400萬(wàn) 貸：應(yīng)付賬款/銀行存款 -400萬(wàn) 借：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 200萬(wàn) 貸：應(yīng)付賬款/銀行存款 200萬(wàn)
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老師，麻煩問(wèn)下我們企業(yè)所得稅匯算清繳的時(shí)候她暫估的沒(méi)有回來(lái)發(fā)票，她的分錄是：借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸：應(yīng)付賬款-暫估，我現(xiàn)在票回不來(lái)了，我能這么做分錄不？借：應(yīng)付賬款-暫估，貸：本年利潤(rùn)-未分配利潤(rùn)
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老師！22年底商品暫估，今年5月收到發(fā)票，暫估大于實(shí)際發(fā)票。后面納稅調(diào)增，繳納了所得稅，小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則 1 .紅沖22年暫估 借：庫(kù)存商品-10 貸：應(yīng)付賬款-10 借：利潤(rùn)分配——未分配利潤(rùn) -10 貸：庫(kù)存商品 -10 2.按實(shí)際發(fā)票入賬 借：庫(kù)存商品8 貸：應(yīng)付賬款8 借：利潤(rùn)分配——未分配利潤(rùn)8 貸：庫(kù)存商品8 3.納稅調(diào)增 借：利潤(rùn)分配——未分配利潤(rùn)2 貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交所得稅2 借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交所得稅2 貸：銀行存款2 問(wèn)會(huì)計(jì)分錄正確嗎？
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老師，23年暫估時(shí)借 主營(yíng)業(yè)務(wù)成本40萬(wàn) 貸 應(yīng)付賬款40萬(wàn) 今年沒(méi)有成本票 然后把30萬(wàn)報(bào)了一次性獎(jiǎng)金收入按照3%申報(bào)了，10萬(wàn)調(diào)增了匯算 我把10萬(wàn)這個(gè)調(diào)增做的分錄是 借利潤(rùn)分析未分配利潤(rùn)-10萬(wàn) 貸 應(yīng)付賬款 暫估 -10萬(wàn) 那么 這個(gè)獎(jiǎng)金如何沖暫估？
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請(qǐng)問(wèn)下去年暫估成本，借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸:應(yīng)付賬款～暫估 22萬(wàn) 今年收到成本發(fā)票14萬(wàn)，怎么做寫(xiě)沖減分錄呀？ 實(shí)際成本是14萬(wàn)是嗎？如果是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，借應(yīng)付賬款貸利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)22萬(wàn)， 借利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)14萬(wàn)，貸應(yīng)付賬款。 老師，按這樣去年暫估22萬(wàn)應(yīng)付賬款沖減完了，開(kāi)回來(lái)成本發(fā)票14萬(wàn)，還缺8萬(wàn)的成本發(fā)票沒(méi)有沖減完，怎么體現(xiàn)出來(lái)呢？
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老師，你好，請(qǐng)問(wèn)高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)過(guò)期了，沒(méi)有再申請(qǐng)，帳上有研發(fā)費(fèi)用，報(bào)企業(yè)所得稅匯算清繳能加計(jì)扣除嗎？謝謝
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老師，個(gè)人給公司維修機(jī)械，個(gè)人需要給公司代開(kāi)勞務(wù)費(fèi)發(fā)票還是維修費(fèi)發(fā)票？個(gè)人除了代開(kāi)發(fā)票外，公司需要給個(gè)人代扣代繳個(gè)人所得稅嗎？
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公司是小型商貿(mào)企業(yè)，小規(guī)模。門(mén)店，老板用私戶(hù)收錢(qián)，因?yàn)槊鎸?duì)的是散客，所以也不開(kāi)發(fā)票，我可以給他報(bào)無(wú)票收入嗎？
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我是物流服務(wù)公司，收到物流費(fèi)10000怎么記賬
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老師，9月1號(hào)借方應(yīng)收賬款200，貸方壞賬準(zhǔn)備--應(yīng)收賬款10；補(bǔ)提壞賬準(zhǔn)備15，問(wèn)月底應(yīng)收賬款余額？
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老師，公司支付廣告費(fèi)，現(xiàn)金流量是支付其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金，如果該比廣告費(fèi)退款了，我們錄現(xiàn)金流量是支付其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金負(fù)數(shù)體現(xiàn)，還是選擇收到其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金呀
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@董孝彬老師，請(qǐng)問(wèn)在線嗎
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老師，如果要在3月份更正申報(bào)，還可以更改進(jìn)項(xiàng)稅抵扣嗎？
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啥叫開(kāi)戶(hù)行？小白一枚
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9月1號(hào)借方應(yīng)收賬款200，貸方壞賬準(zhǔn)備--應(yīng)收賬款10；補(bǔ)提壞賬準(zhǔn)備15，問(wèn)月底應(yīng)收賬款余額？
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一般匯算清繳是調(diào)賬不調(diào)表，但是我這個(gè)他這個(gè)是虛的，所以這個(gè)會(huì)計(jì)分錄我要補(bǔ)上去，補(bǔ)上去就利潤(rùn)就產(chǎn)生了。
對(duì)，補(bǔ)上去后，這個(gè)利潤(rùn)就存在的了
就是現(xiàn)在匯算補(bǔ)了所得稅以后他6月份季報(bào)的時(shí)候不會(huì)產(chǎn)生所得稅了嗎，因?yàn)槲椰F(xiàn)把會(huì)計(jì)分錄做上去了，報(bào)表是多了這十萬(wàn)利潤(rùn)
那需要， 這樣的話報(bào)表和申報(bào)表保持一致，算上
怎么保持一致呢？我現(xiàn)在匯算清繳，5月份把會(huì)計(jì)分錄做上去了，利潤(rùn)就產(chǎn)生了。然后到7月份我報(bào)二季度的報(bào)表時(shí)候，怎么辦
那就只能修改5月的報(bào)表，然后7月報(bào)表和申報(bào)表，保持一致
我現(xiàn)在做的就是5月份的賬，把會(huì)計(jì)分錄做上去，那10萬(wàn)的利潤(rùn)不是加上去了?，F(xiàn)在匯算清繳不是把這10萬(wàn)的稅補(bǔ)了，然后到7月份報(bào)6月份的時(shí)候不會(huì)產(chǎn)生所得稅了嗎？
對(duì)啊，所以你要修改5月份的報(bào)表，然后這樣5月份的申報(bào)表和報(bào)表保持一致之后，7月的就可以一致了。
我沒(méi)理解到意思怎么修改，能打個(gè)比方嗎？
你現(xiàn)在做到5月份的賬，然后5月份這個(gè)10萬(wàn)加上去以后申報(bào)表重新申報(bào)，然后做賬的話也做上去了，這樣不是就保持一致了嗎5月。
匯算清繳不調(diào)增嗎
5月報(bào)表都修改了，不用了
會(huì)計(jì)分錄我是這樣寫(xiě) 借 應(yīng)付賬款-暫估應(yīng)付款 10萬(wàn) 貸 以前年度損益調(diào)整 10萬(wàn)，借 以前年度損益調(diào)整 10 貸 利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)10，用小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則
小企業(yè)準(zhǔn)則，沒(méi)有以前年度損益調(diào)整吧