小規(guī)模納稅人，去年11月有一筆銷售，對方開始說暫不開票，放在其他應付科目里，今年3月就把這筆款做了無票收入，現(xiàn)在對方還說暫不開票，我怕拖太久，考慮把這筆銷售開出來，我的賬務應該怎么處理，申報增值稅怎填

老師請問一下： 小規(guī)模二季度5月份自開專票 3%稅率開錯成1%了，在第三季度7月份電子稅務局真報表時 有點問題能不過，當時問了稅務大廳讓按3%填報交稅。 同時7月份把稅率開錯的1%紅沖之后，開了一張正確的3%的票，可是 在10月份填報第三季度的時候 里面不是顯示我要多交稅款了嗎，當時填報的時候應該把我已經(jīng)交稅的不含稅收入減下來 對吧。一下子疏忽了 已經(jīng)申報扣款了，才發(fā)現(xiàn)這個問題，好在 去稅務大廳辦理了抵欠，說第三季度先不扣款，把多交的稅款去大廳抵了再。 現(xiàn)在的問題是，我的賬 科目余額表 應交增值稅 余額咋就不對呢？ 應該顯示我有多交的稅款 才對吧？ 7月份 我紅沖了1%，開了正常的3%。在此期間我是不是應該要做一筆分錄，體現(xiàn)出我多交稅了呢？怎么做

請問一下，公司老板從公司拿錢購買了商品，對方不給開票，我做賬這樣做的，借庫存商品貸記其他應收款，公司把貨物銷售出去，給對方開票了，借應收賬款貸主營業(yè)務收入貸應交稅費應交增值稅銷項稅。購買的商品老板說也不可能給開票了。就一直這樣暫估嗎？怎么處理是正確的，按照常理應該有進才有出吧

老師，23年的銷售業(yè)務已經(jīng)開了發(fā)票，對方是小規(guī)模納稅人，我們開出去的是普票，但24年對方退了幾樣物品回來，那退回的物品發(fā)票怎么開?因為發(fā)票是開在一起的，是普票又不能部分紅沖，如果是全部作廢紅沖再開的話賬務處理怎么做？增值填報又該怎么填？重新開發(fā)票的話收入是屬于去年還是本月

老師：您好！我們公司是小規(guī)模納稅人，設計行業(yè)。去年有三筆設計費用合計23萬因為甲方不開具發(fā)票，所以申報了未開票收入。今年1月份這三筆設計費用甲方又要求我們把發(fā)票開了。這個季度沒有開具其他發(fā)票，只開具了這筆之前已經(jīng)申報過未開票收入的23萬的發(fā)票。第一季度增值稅申報時，增值稅申報表我填寫了0，到稅務大廳申報后，稅務人員說比對不通過，強制申報后電子發(fā)票賦額為0，無法開具發(fā)票?，F(xiàn)在我準備之前的申報表，準備聯(lián)系稅務處理申報比對不通過的問題，發(fā)現(xiàn)去年申報的未開票收入當時估計是沒有四舍五入的原因，申報的金額比實際開具發(fā)票的票面金額少了1分錢，現(xiàn)在該如何處理？