我們國(guó)企，房是營(yíng)改增以前的房子，收了10萬(wàn)租金，12個(gè)點(diǎn)的房產(chǎn)稅，還要交增值稅附加。這個(gè)房產(chǎn)稅是10萬(wàn)除以1.05后再乘以0.12計(jì)房產(chǎn)稅嗎？
是的，你的理解是對(duì)的
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Q
我們國(guó)企，房是營(yíng)改增以前的房子，收了10萬(wàn)租金，12個(gè)點(diǎn)的房產(chǎn)稅，還要交增值稅附加。這個(gè)房產(chǎn)稅是10萬(wàn)除以1.05后再乘以0.12計(jì)房產(chǎn)稅嗎？
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Q
老師，請(qǐng)問(wèn)下，房產(chǎn)稅，如果是出租，是按租金乘以12%交房產(chǎn)稅（個(gè)人出租是按4%），如果 是自有房產(chǎn)按房產(chǎn)余值乘以12.%按年交納，城鎮(zhèn)土地使用稅是按占地面積按月計(jì)算還是按年計(jì)算？另外出租房產(chǎn)增值稅是怎么計(jì)算的，也是按小規(guī)模每月10萬(wàn)以下減免的嗎？
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Q
老師，簡(jiǎn)易征收 出租不動(dòng)產(chǎn)，含稅金額109200遠(yuǎn)，我要交增值稅109200?1.05??0.05等于5200 ,附加稅減半260,房產(chǎn)稅109200除以1.05??0.12等于12480,符合六稅兩費(fèi)，實(shí)際6240。印花稅109200除以1.05??千分之一。還有個(gè)企業(yè)所得稅，老師，我算的對(duì)嗎
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Q
我是房地產(chǎn)企業(yè)，老項(xiàng)目按照5%簡(jiǎn)易征收，我現(xiàn)在要把我未出售的房子出租給別人，請(qǐng)問(wèn)都需要繳哪些稅？比如租金10萬(wàn)，增值稅是不是10/1.05*0.05；房產(chǎn)稅是不是10/1.05*12%；附加稅是增值稅*12%；印花稅是10*0.1%，還要交什么稅
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Q
老師，我們有個(gè)辦公廠房是2016.4.30之前的老項(xiàng)目，共計(jì)720平方，含稅每平方310元，現(xiàn)在我們出租，房產(chǎn)稅:(720*310)/1.05*0.06 增值:(720*310)/1.05*0.05 附加稅是增值稅的0.12 還有企業(yè)所得稅 印花稅:720*310)/1.05*0.01,是這樣算嗎
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（1）2023年12月11日，長(zhǎng)城公司向光明公司銷售一批不含稅價(jià)格為2000萬(wàn)元的產(chǎn)品，產(chǎn)品成本為1500萬(wàn)元。合同約定光明公司收到后3個(gè)月內(nèi)若發(fā)生質(zhì)量問(wèn)題可退貨。截至2023年12月31日，上述產(chǎn)品未發(fā)生退回。根據(jù)經(jīng)驗(yàn)，該產(chǎn)品的退貨率為10%。寫出相關(guān)會(huì)計(jì)分錄及遞延所得稅
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2021 年11 月1日,向乙公司出售不含稅價(jià)為200萬(wàn)元的產(chǎn)品,成本150萬(wàn)元,合同約定乙公司收到產(chǎn)品后3個(gè)月內(nèi)若發(fā)現(xiàn)質(zhì)量問(wèn)題可退貨。根據(jù)以往經(jīng)驗(yàn),退健率為12%。截至2021 年 12月31日,未發(fā)生退貨,甲公司根據(jù)最新情況重新預(yù)計(jì)產(chǎn)10% 寫出會(huì)計(jì)分錄及確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)和遞延所得稅負(fù)債相關(guān)分錄
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什么是善意占有？給我舉個(gè)例子。
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您好，老師，外貿(mào)出口企業(yè)首次核查資料中：涉及出口退（免）稅申報(bào)的相關(guān)進(jìn)項(xiàng)稅額是否已經(jīng)轉(zhuǎn)出，上面這句話是什么意思？退稅時(shí)這句話主要是核查什么？我這邊需要怎樣應(yīng)對(duì)？
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老師，公司租的車，月租費(fèi)每個(gè)月600元，租的個(gè)人的車沒(méi)有發(fā)票，能入賬嗎，企稅讓稅前扣除嗎？
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事業(yè)單位的停車場(chǎng)，停車費(fèi)智能軟件扣除相應(yīng)比例的手續(xù)費(fèi)后將收取到的停車費(fèi)轉(zhuǎn)給事業(yè)單位，那么事業(yè)單位將這個(gè)停車費(fèi)上繳國(guó)庫(kù)時(shí)，如何上繳，避免存在坐支現(xiàn)象。例如收入10000元停車費(fèi)，手續(xù)100元，那么記賬時(shí)，是把10000元作為全額收入（包括手續(xù)費(fèi)金額在內(nèi)）記為收入，還是記停車費(fèi)收入為9900元，然后直接上繳9900。
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一年的租金計(jì)提怎么做？給個(gè)分錄謝謝老師
我這里今天收了一個(gè)租金，但是有去年的半年和今年的半年，去年那半年之前的會(huì)計(jì)也沒(méi)有計(jì)提。我不知道該怎么做賬了
收到租金 借：銀行存款 貸：預(yù)收賬款 全額繳納增值稅 借：預(yù)收賬款 貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—銷項(xiàng)稅 然后按月確認(rèn)收入 借：預(yù)收賬款 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
計(jì)提時(shí)怎么做賬
你是指計(jì)提什么呢
租金計(jì)提嗎？直接收到就做。不收就不做那個(gè)
比如我簽了一個(gè)3年的租賃合同，怎么做賬
租金是要按月確認(rèn)收入的
怎么做賬，給個(gè)分錄
就是這樣的啊 收到租金 借：銀行存款 貸：預(yù)收賬款 全額繳納增值稅 借：預(yù)收賬款 貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—銷項(xiàng)稅 然后按月確認(rèn)收入 借：預(yù)收賬款 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
我收了半年的，還有半年沒(méi)有收到么
那你前半年是這樣處理 后半年就是確認(rèn)應(yīng)收賬款和收入、銷項(xiàng)稅
那我是這次就確認(rèn)個(gè)半年的預(yù)收，再確認(rèn)個(gè)半年的應(yīng)收嗎？
是的，就是這樣賬務(wù)處理的