老師，房地產(chǎn)企業(yè)一般納稅人，按揭款收到后因客戶(hù)需要開(kāi)具了全額增值稅普通發(fā)票，可否確認(rèn)收入（成本沒(méi)有歸集完）？如果確認(rèn)收入如何做賬申報(bào)？
同學(xué)你好， 要確認(rèn)收入，先結(jié)轉(zhuǎn)暫估的成本就行了，按照對(duì)應(yīng)的數(shù)據(jù)報(bào)稅
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老師，房地產(chǎn)企業(yè)一般納稅人，按揭款收到后因客戶(hù)需要開(kāi)具了全額增值稅普通發(fā)票，可否確認(rèn)收入（成本沒(méi)有歸集完）？如果確認(rèn)收入如何做賬申報(bào)？
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公司A銷(xiāo)售給公司B一批設(shè)備，已經(jīng)開(kāi)具了增值稅專(zhuān)用發(fā)票，打算本月確認(rèn)收入，記借: 應(yīng)收賬款，貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入、應(yīng)交稅費(fèi)——銷(xiāo)項(xiàng)稅額。但是同時(shí)結(jié)轉(zhuǎn)成本想借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸:庫(kù)存商品的時(shí)候，發(fā)現(xiàn)賬上沒(méi)有庫(kù)存商品，余額為0。原因是設(shè)備在委托第三方生產(chǎn)中。設(shè)備生產(chǎn)出后直接歸B公司所有。請(qǐng)問(wèn)當(dāng)期到底可不可以確認(rèn)收入？如果可以，成本的會(huì)計(jì)分錄要怎么做？整個(gè)過(guò)程公司A是不是收不到能抵稅的含進(jìn)項(xiàng)稅的增值稅專(zhuān)用發(fā)票？
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房開(kāi)企業(yè)收到稅務(wù)整改通知，要按財(cái)稅2016 36號(hào)第45條的規(guī)定確認(rèn)增值稅的納稅業(yè)務(wù)，我公司才交房27套，成本目前還沒(méi)出來(lái)，稅局讓我做一般增值稅納稅申報(bào)，又說(shuō)不是讓確認(rèn)收入，分錄借：預(yù)收賬款1000萬(wàn) 貸：主營(yíng)業(yè)收入82.57萬(wàn) 貸：應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅（銷(xiāo)項(xiàng)稅額）17.25萬(wàn) 我該如何整改呢？
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小規(guī)模納稅人房屋出租收入可以分?jǐn)傋鍪杖雴幔窟€是一次性計(jì)入收入？（比如收了1年的房租）然后這個(gè)月收了好多家的房租，開(kāi)了普通增值稅發(fā)票30萬(wàn)，由于是小規(guī)模納稅人，所以剛好未超還不用交稅。那如果我按分?jǐn)偟姆绞降脑挘驗(yàn)檫€有1月份和2月份也收到過(guò)租金，這個(gè)月比如確認(rèn)了收入35萬(wàn)，是不是不存在繳納增值稅，因?yàn)槔U納增值稅是按照開(kāi)票來(lái)的，所以在分?jǐn)偟那闆r下無(wú)論我確認(rèn)的收入是否超過(guò)30萬(wàn)，都不需要繳納增值稅對(duì)不對(duì)？
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小規(guī)模企業(yè)，賬上一直有預(yù)收款掛著，未確認(rèn)收入也未開(kāi)票。其中有兩筆服務(wù)以及算完成了，但對(duì)方企業(yè)一直未要求開(kāi)票，且付款人是個(gè)人賬戶(hù)付的。如果想確認(rèn)收入，是否可以先以個(gè)人抬頭開(kāi)票。待對(duì)方公司確認(rèn)要用公司抬頭開(kāi)票時(shí)再紅沖個(gè)人抬頭的發(fā)票，重新開(kāi)具？主要是考慮到可能會(huì)跨年紅沖重開(kāi)。同一個(gè)月份內(nèi)紅沖重開(kāi)，一正一負(fù)相抵，是不是增值稅就不用算上這筆的金額？
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工資預(yù)提分錄怎么做，要當(dāng)月結(jié)轉(zhuǎn)嗎
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老師，您好，我們單位有個(gè)柜臺(tái)為個(gè)人承包，盈虧與公司無(wú)關(guān)，但是走我們銀行賬戶(hù)，進(jìn)行供應(yīng)商往來(lái)，支付貨款，發(fā)放工資，這種情況下如何進(jìn)行內(nèi)部核算最簡(jiǎn)便？
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賬上未分配利潤(rùn)很多，但實(shí)際賬上沒(méi)有這么多錢(qián)，正常嗎
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老師，您好，請(qǐng)問(wèn)下員工入職體檢報(bào)銷(xiāo)費(fèi)用可以稅前扣除嗎
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公司賬上有未分配利潤(rùn)，公司實(shí)繳110萬(wàn)，認(rèn)繳500萬(wàn)，現(xiàn)在想減資到100萬(wàn)，可以嗎
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老師，我現(xiàn)在準(zhǔn)備開(kāi)租賃發(fā)票，我們是2個(gè)月一開(kāi)，提前15天開(kāi)具，對(duì)方支付租金。現(xiàn)在是要開(kāi)11月15日到1月14的租賃發(fā)票，老師，開(kāi)具發(fā)票，我是開(kāi)11月15日到12月31日的發(fā)票，等到1月份再開(kāi)1月1日到1月14的發(fā)票好呢，還是直接開(kāi)11月15日到1月14日的發(fā)票好呢？
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老師，我們公司租了一輛車(chē)，費(fèi)用一年是48000元，如果他去稅務(wù)局代開(kāi)發(fā)票的話，稅款是48000*20%對(duì)嗎？
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老師，10月注冊(cè)領(lǐng)到執(zhí)照，11月稅務(wù)備案一般納稅人，12月報(bào)11月的稅就可以了嗎？我?guī)自麻_(kāi)始做賬
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個(gè)體戶(hù)外賣(mài)平臺(tái)上的收入需要在做無(wú)票收入申報(bào)嗎？個(gè)體戶(hù)電子稅務(wù)局增值稅申報(bào)表沒(méi)有無(wú)票收入那列呢
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貸款用的財(cái)務(wù)報(bào)表逐年下來(lái)未分配利潤(rùn)很高了 可以怎么調(diào)呢
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增值稅不是要按扣除土地成本后的金額申報(bào)嗎？還是不用扣除？
增值稅不是要按扣除土地成本后的金額申報(bào)嗎？還是不用扣除？
增值稅不是要按扣除土地成本后的金額申報(bào)嗎？還是不用扣除？
不扣除的，就是按照發(fā)票來(lái)的
增值稅不是要按扣除土地成本后的金額申報(bào)嗎？還是不用扣除？
增值稅不是要按扣除土地成本后的金額申報(bào)嗎？還是不用扣除？
那就是說(shuō)按照發(fā)票的應(yīng)稅金額扣去預(yù)交稅款的金額和進(jìn)項(xiàng)稅的金額是吧？ 表三，扣除項(xiàng)目那個(gè)表怎么填？
房地產(chǎn)房子的收入是不扣除的，可以用進(jìn)項(xiàng)抵扣
還有一個(gè)問(wèn)題，前年的稅控盤(pán)款項(xiàng)480和今年的服務(wù)費(fèi)280是不是都可以填到表四做抵減？
是的，這個(gè)是可以全額抵減的
那個(gè)表三怎么填列？
那個(gè)表三怎么填列？
還有就是上期表三的數(shù)據(jù)都是0，這期我填了銷(xiāo)售額，在表三的9%免稅銷(xiāo)售額里有數(shù)據(jù)，那個(gè)數(shù)據(jù)是怎么來(lái)的？
就是你的銷(xiāo)售的金額
那個(gè)表需要填 嗎？
那個(gè)表需要填 嗎？
你有對(duì)應(yīng)稅率的收入直接填寫(xiě)就行了
老師，我沒(méi)明白啊
就是比如說(shuō)有１３％的稅率銷(xiāo)售額直接填寫(xiě)在對(duì)應(yīng)的１３％那里
填寫(xiě)不含稅銷(xiāo)售額？總歸，最后的余額是零？可以這么理解嗎？
最后你有進(jìn)項(xiàng)抵扣就是零了
申報(bào)總表的第一欄的銷(xiāo)售數(shù)據(jù)會(huì)自動(dòng)出現(xiàn)，下面的其中的項(xiàng)目，需要手續(xù)填 寫(xiě)嗎？
你看下如果都填寫(xiě)完了就不用填寫(xiě)了
如果這期的稅款直接從進(jìn)項(xiàng)稅額里扣除，表四的金稅盤(pán)的可抵扣金額還填嗎？如果這期的預(yù)收款有一筆確認(rèn)了收入了，預(yù)交稅款的時(shí)候是不是可以不計(jì)在預(yù)收款之列？如果本期有預(yù)收款，正常填列表四下面第四行第二列嗎？
表三，我還是沒(méi)懂啊。 他的原理是什么？
《增值稅納稅申報(bào)表附列資料(表三)》(服務(wù)、不動(dòng)產(chǎn)和無(wú)形資產(chǎn)扣除項(xiàng)目明細(xì))填表說(shuō)明如下: (一)本表由營(yíng)業(yè)稅改征增值稅應(yīng)稅服務(wù)有扣除項(xiàng)目的納稅人填寫(xiě).其他納稅人不填寫(xiě) (二)稅款所屬時(shí)間、納稅人名稱(chēng)的填寫(xiě)同主表. (三)第1列本期應(yīng)稅服務(wù)價(jià)稅合計(jì)額(免稅銷(xiāo)售額):營(yíng)業(yè)稅改征增值稅的應(yīng)稅服務(wù)屬于征稅項(xiàng)目的,填寫(xiě)扣除之前的本期應(yīng)稅服務(wù)價(jià)稅合計(jì)額;營(yíng)業(yè)稅改征增值稅的應(yīng)稅服務(wù)屬于免抵退稅或免稅項(xiàng)目的,填寫(xiě)扣除之前的本期應(yīng)稅服務(wù)免稅銷(xiāo)售額.本列各行次等于《附列資料(一)》第11列對(duì)應(yīng)行次. 營(yíng)業(yè)稅改征增值稅的納稅人,應(yīng)稅服務(wù)按規(guī)定匯總計(jì)算繳納增值稅的分支機(jī)構(gòu),本列各行次之和等于《附列資料(一)》第11列第13行. (四)第2列應(yīng)稅服務(wù)扣除項(xiàng)目期初余額:填寫(xiě)應(yīng)稅服務(wù)扣除項(xiàng)目上期期末結(jié)存的金額,試點(diǎn)實(shí)施之日的稅款所屬期填寫(xiě)0.本列各行次等于上期《附列資料(三)》第6列對(duì)應(yīng)行次. (五)第3列應(yīng)稅服務(wù)扣除項(xiàng)目本期發(fā)生額:填寫(xiě)本期取得的按稅法規(guī)定準(zhǔn)予扣除的應(yīng)稅服務(wù)扣除項(xiàng)目金額. (六)第4列應(yīng)稅服務(wù)扣除項(xiàng)目本期應(yīng)扣除金額:填寫(xiě)應(yīng)稅服務(wù)扣除項(xiàng)目本期應(yīng)扣除的金額. 本列各行次=第2列對(duì)應(yīng)各行次%2B第3列對(duì)應(yīng)各行次 (七)第5列應(yīng)稅服務(wù)扣除項(xiàng)目本期實(shí)際扣除金額:填寫(xiě)應(yīng)稅服務(wù)扣除項(xiàng)目本期實(shí)際扣除的金額. 本列各行次≤第4列對(duì)應(yīng)各行次且本列各行次≤第1列對(duì)應(yīng)各行次. (八)第6列應(yīng)稅服務(wù)扣除項(xiàng)目期末余額:填寫(xiě)應(yīng)稅服務(wù)扣除項(xiàng)目本期期末結(jié)存的金額. 本列各行次=第4列對(duì)應(yīng)各行次-第5列對(duì)應(yīng)各行次票欄內(nèi).