同學(xué)你好, 要確認收入,先結(jié)轉(zhuǎn)暫估的成本就行了,按照對應(yīng)的數(shù)據(jù)報稅
老師,房地產(chǎn)企業(yè)一般納稅人,按揭款收到后因客戶需要開具了全額增值稅普通發(fā)票,可否確認收入(成本沒有歸集完)?如果確認收入如何做賬申報?
公司A銷售給公司B一批設(shè)備,已經(jīng)開具了增值稅專用發(fā)票,打算本月確認收入,記借: 應(yīng)收賬款,貸:主營業(yè)務(wù)收入、應(yīng)交稅費——銷項稅額。但是同時結(jié)轉(zhuǎn)成本想借:主營業(yè)務(wù)成本,貸:庫存商品的時候,發(fā)現(xiàn)賬上沒有庫存商品,余額為0。原因是設(shè)備在委托第三方生產(chǎn)中。設(shè)備生產(chǎn)出后直接歸B公司所有。請問當(dāng)期到底可不可以確認收入?如果可以,成本的會計分錄要怎么做?整個過程公司A是不是收不到能抵稅的含進項稅的增值稅專用發(fā)票?
房開企業(yè)收到稅務(wù)整改通知,要按財稅2016 36號第45條的規(guī)定確認增值稅的納稅業(yè)務(wù),我公司才交房27套,成本目前還沒出來,稅局讓我做一般增值稅納稅申報,又說不是讓確認收入,分錄借:預(yù)收賬款1000萬 貸:主營業(yè)收入82.57萬 貸:應(yīng)交稅費一應(yīng)交增值稅(銷項稅額)17.25萬 我該如何整改呢?
老師您好,我公司是做售賣航空機票中介的業(yè)務(wù),流程主要是我們跟個人或者旅行團確認好了出發(fā)時間和地點,然后去聯(lián)系航空公司詢問價格,確認好價格之后我們會在機票價格上收入一定的手續(xù)費,比如機票錢1000元,我實際收取1050元,然后我們付1000給航空公司購買機票,機票直接給客戶,自己沒有任何留底,客戶支付的錢全額1050進我們對公戶。 問:1、如何確認收入,是全額計稅還是差額計稅 2、我們公司沒有任何成本發(fā)票,航空公司開的機票直接給了客戶,我們?nèi)绾稳胭~
小規(guī)模納稅人房屋出租收入可以分攤做收入嗎?還是一次性計入收入?(比如收了1年的房租)然后這個月收了好多家的房租,開了普通增值稅發(fā)票30萬,由于是小規(guī)模納稅人,所以剛好未超還不用交稅。那如果我按分攤的方式的話,因為還有1月份和2月份也收到過租金,這個月比如確認了收入35萬,是不是不存在繳納增值稅,因為繳納增值稅是按照開票來的,所以在分攤的情況下無論我確認的收入是否超過30萬,都不需要繳納增值稅對不對?
一個公司合資開了一個場館,有抖音,美團上賣,支付寶微信收錢,怎么把場館里的財務(wù)信息和自己的財務(wù)信息和合資公司的財務(wù)信息對賬
就是我在A公司每月5000,B公司每月6000,我看A公司每月給我申報個稅扣除費用5000,我擔(dān)心兩個公司同時申報,我會不會被發(fā)現(xiàn)在兩家公司同時上班,或者稅務(wù)系統(tǒng)會出現(xiàn)預(yù)警
老師,這題的產(chǎn)權(quán)比率是多少
2024年補繳2022年所得稅費用,用以前年度損益調(diào)整科目,請問報24年年報時候納稅調(diào)表需要調(diào)減嗎 ?
老師,在財管第八章成本管理中,比如求單位標(biāo)準(zhǔn)成本時,怎么能反應(yīng)出來什么時候是件還是千克還是小時呢,感覺好亂啊
你好,我公司6月社保沒申報,現(xiàn)在要補申報,請問具體流程是怎樣?謝謝
老師好,一般納稅人,應(yīng)交稅費~待認證進項稅,這個科目,每個月只要有留底就要用嗎?還是等留底攢到一定多的時候才啟用呢?
老師好,一般納稅人增值稅結(jié)轉(zhuǎn)采用月結(jié)法比較好,還是采用粘膜一次性結(jié)轉(zhuǎn)比較好? 應(yīng)交稅費~應(yīng)交增值稅~轉(zhuǎn)出多交增值稅 和 應(yīng)交稅費~應(yīng)交增值稅~轉(zhuǎn)出未交增值稅 這兩個科目每個月都要用嗎?
12題 無負債企業(yè)價值具體公式是什么
你好老師,跨境電商公司刷單返還對方墊付的本金時,需要原路退回嗎?可以把刷的本金合在一起轉(zhuǎn)給他們指定的人嗎
增值稅不是要按扣除土地成本后的金額申報嗎?還是不用扣除?
增值稅不是要按扣除土地成本后的金額申報嗎?還是不用扣除?
增值稅不是要按扣除土地成本后的金額申報嗎?還是不用扣除?
不扣除的,就是按照發(fā)票來的
增值稅不是要按扣除土地成本后的金額申報嗎?還是不用扣除?
增值稅不是要按扣除土地成本后的金額申報嗎?還是不用扣除?
那就是說按照發(fā)票的應(yīng)稅金額扣去預(yù)交稅款的金額和進項稅的金額是吧? 表三,扣除項目那個表怎么填?
房地產(chǎn)房子的收入是不扣除的,可以用進項抵扣
還有一個問題,前年的稅控盤款項480和今年的服務(wù)費280是不是都可以填到表四做抵減?
是的,這個是可以全額抵減的
那個表三怎么填列?
那個表三怎么填列?
還有就是上期表三的數(shù)據(jù)都是0,這期我填了銷售額,在表三的9%免稅銷售額里有數(shù)據(jù),那個數(shù)據(jù)是怎么來的?
就是你的銷售的金額
那個表需要填 嗎?
那個表需要填 嗎?
你有對應(yīng)稅率的收入直接填寫就行了
老師,我沒明白啊
就是比如說有13%的稅率銷售額直接填寫在對應(yīng)的13%那里
填寫不含稅銷售額?總歸,最后的余額是零?可以這么理解嗎?
最后你有進項抵扣就是零了
申報總表的第一欄的銷售數(shù)據(jù)會自動出現(xiàn),下面的其中的項目,需要手續(xù)填 寫嗎?
你看下如果都填寫完了就不用填寫了
如果這期的稅款直接從進項稅額里扣除,表四的金稅盤的可抵扣金額還填嗎?如果這期的預(yù)收款有一筆確認了收入了,預(yù)交稅款的時候是不是可以不計在預(yù)收款之列?如果本期有預(yù)收款,正常填列表四下面第四行第二列嗎?
表三,我還是沒懂啊。 他的原理是什么?
《增值稅納稅申報表附列資料(表三)》(服務(wù)、不動產(chǎn)和無形資產(chǎn)扣除項目明細)填表說明如下: (一)本表由營業(yè)稅改征增值稅應(yīng)稅服務(wù)有扣除項目的納稅人填寫.其他納稅人不填寫 (二)稅款所屬時間、納稅人名稱的填寫同主表. (三)第1列本期應(yīng)稅服務(wù)價稅合計額(免稅銷售額):營業(yè)稅改征增值稅的應(yīng)稅服務(wù)屬于征稅項目的,填寫扣除之前的本期應(yīng)稅服務(wù)價稅合計額;營業(yè)稅改征增值稅的應(yīng)稅服務(wù)屬于免抵退稅或免稅項目的,填寫扣除之前的本期應(yīng)稅服務(wù)免稅銷售額.本列各行次等于《附列資料(一)》第11列對應(yīng)行次. 營業(yè)稅改征增值稅的納稅人,應(yīng)稅服務(wù)按規(guī)定匯總計算繳納增值稅的分支機構(gòu),本列各行次之和等于《附列資料(一)》第11列第13行. (四)第2列應(yīng)稅服務(wù)扣除項目期初余額:填寫應(yīng)稅服務(wù)扣除項目上期期末結(jié)存的金額,試點實施之日的稅款所屬期填寫0.本列各行次等于上期《附列資料(三)》第6列對應(yīng)行次. (五)第3列應(yīng)稅服務(wù)扣除項目本期發(fā)生額:填寫本期取得的按稅法規(guī)定準(zhǔn)予扣除的應(yīng)稅服務(wù)扣除項目金額. (六)第4列應(yīng)稅服務(wù)扣除項目本期應(yīng)扣除金額:填寫應(yīng)稅服務(wù)扣除項目本期應(yīng)扣除的金額. 本列各行次=第2列對應(yīng)各行次%2B第3列對應(yīng)各行次 (七)第5列應(yīng)稅服務(wù)扣除項目本期實際扣除金額:填寫應(yīng)稅服務(wù)扣除項目本期實際扣除的金額. 本列各行次≤第4列對應(yīng)各行次且本列各行次≤第1列對應(yīng)各行次. (八)第6列應(yīng)稅服務(wù)扣除項目期末余額:填寫應(yīng)稅服務(wù)扣除項目本期期末結(jié)存的金額. 本列各行次=第4列對應(yīng)各行次-第5列對應(yīng)各行次票欄內(nèi).