公司之前賺的利潤的錢要用完了，其他都是應該退還的押金，在其他應付款里，如果十月份用別人的押金交了稅，那會計分錄怎么做??？能這樣弄嗎？

其他應付款和其他應收可以是同一個人嗎？比如說這個張xx（不是公司老板），借錢給我們公司，然后我們公司把錢還了一部份，還欠他1000元。當時計入的是 借：現(xiàn)金 貸：其他應付款 借：其他應付款 貸：現(xiàn)金 （注：還欠1000元沒付） 現(xiàn)在這個張xx要從我們公司借走50000元。但是之前我們還欠他1000元?，F(xiàn)在我該怎么設(shè)置會計科目？49000元計入“其他應收款”里面嗎? 還是還計入其他應付款里???請指教。

A:計提工資的會計分錄： 借：銷售費用??100 ???貸：應付工資 ?100 ? B:支付工資時： 借：應付工資：100 貸：其他應收-個人社保 ?10 ????其他應收-公積金 ???10 ????應交稅金-應交個稅 ?10 ????銀行存款 ??????????70 ? C:繳納社保、個稅時： 借：銷售費用-企業(yè)社保 ?20 其他應收-個人社保 ?10 其他應收-公積金 ???10 應交稅金-應交個稅 ?10 貸：銀行存款 ??????50 ? 請問：如果上述的會計分錄正確，個人無法理解的問題是，從B的分錄看來，其他應收個稅、公積金等都歸集總數(shù)100在應付工資上，那應付工資100，又反應在銷售費用里面，那么不是說明企業(yè)的費用里面，也承擔了個人負責的個稅部分和社保部分嗎？這部分費用不是應該不屬于企業(yè)費用嗎？啟不是虛增了費用？？請教指點？腦回路哪里出了狀況了，十分感謝！

請問公司九月份成立的，當月法人和股東分別往法人對公戶轉(zhuǎn)了錢，但是十月份又法人和股東都換了人，現(xiàn)在做九月份的賬，之前轉(zhuǎn)的這兩比錢怎么做賬？九月份賬上如果做投資款的話，但是十月份他們又不是公司和股東了，如果做其他應付款的話合不合適？ 還有之前公司留下的固定資產(chǎn)按什么金額入賬，折舊按幾年算

老師，去年12月份有筆支付了20000.發(fā)票少開了1500，老扳說12底會開的，所以我20000做了管理費用，那么本年利潤也結(jié)轉(zhuǎn)了?，F(xiàn)在在做Ⅰ月份帳時，發(fā)現(xiàn)1500不是少開了，而是別人收的押金，所以這1500應該減少管理費用進其他應收款，問，這跨年度的管理費用如何來做科目調(diào)整分錄？