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老師,該題自產(chǎn)帳篷視同銷售怎么納稅調(diào)增啊,希望老師講解一下該題

老師,該題自產(chǎn)帳篷視同銷售怎么納稅調(diào)增啊,希望老師講解一下該題
2020-08-28 09:39
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2020-08-28 09:41

您好,捐贈結(jié)轉(zhuǎn)庫存商品,不確認收入成本,企業(yè)所得稅納稅調(diào)整是還原收入成本之間差額。

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快賬用戶1559 追問 2020-08-28 09:42

老師,答案給的說是視同銷售呢

老師,答案給的說是視同銷售呢
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齊紅老師 解答 2020-08-28 09:46

您好,視同銷售是正確的,因為賬面與公允價值差額100萬元在計算企業(yè)所得稅是需要還原的。

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您好,捐贈結(jié)轉(zhuǎn)庫存商品,不確認收入成本,企業(yè)所得稅納稅調(diào)整是還原收入成本之間差額。
2020-08-28
你好,100*(1%2B13%)是價稅合計金額,收入是未稅金額,影響應納稅所得稅,增值稅不影響。
2021-07-30
同學你好!方案2里贈送的20元禮品要視同銷售商品,即方案2為100元買到120元商品確認收入為120元計算增值稅,按產(chǎn)生的銷售利潤(不考慮其他稅費)交納企業(yè)所得稅
2021-12-25
您好,您看下圖會計和所得稅收入不一樣的就要納稅調(diào)整,會計上視同銷售就要確認收入和結(jié)轉(zhuǎn)成本,總結(jié)都在下面,這個比較清楚,文字寫太亂
2023-10-28
沒有問題的,正規(guī)的就是有差異的,你可以把借銀行存款貸固定資產(chǎn)清理應交稅費,改成借銀行放款貸期的業(yè)務收入應交稅費,做這個就可以了。
2023-01-15
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