老師您好 我想更正2018年的一筆分錄是 借：管理費(fèi)用 貸：銀行存款 想更正成借：管理費(fèi)用 貸：其他應(yīng)付款 怎樣更正 是走以前年度損益調(diào)整嗎 結(jié)轉(zhuǎn)未分配利潤怎么結(jié)轉(zhuǎn)

老師好，請問稅務(wù)局稽查要求我們更正19年匯算清繳的預(yù)估成本數(shù)，原來分錄是借主營業(yè)務(wù)成本，貸其他應(yīng)付款，我調(diào)整做借其他應(yīng)付款，貸以前年度損益調(diào)整，還要做筆交所得稅的分錄，借以前年度損益調(diào)整，貸應(yīng)交稅費(fèi)-所得稅，最后把以前年度損益調(diào)整余額結(jié)轉(zhuǎn)到利潤分配未分配利潤是嗎？

請問 做了一筆上年度的調(diào)賬 把去年的一筆管理費(fèi)用調(diào)到了在建工程 做的分錄是： 借：在建工程 貸：以前年度損益調(diào)整 借：以前年度損益調(diào)整 貸：利潤分配-未分配利潤 然后月末成本費(fèi)用類結(jié)轉(zhuǎn)損益的時候又結(jié)轉(zhuǎn)了一下： 借：以前年度損益 貸：本年利潤 這樣的話 我的以前年度損益不就多了個貸方余額嗎？而且試算平衡那里損益類有余額 這是正確的嗎？

我上月付給別人一筆錢，發(fā)票未開具，正確應(yīng)該 借：預(yù)付賬款，貸：銀行存款。但是我做成了借：管理費(fèi)用-開辦費(fèi)，貸銀行存款，上月已經(jīng)管理費(fèi)用已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)損益了，這個月我應(yīng)該怎么更正憑證呢

收到企稅退稅款， 借：銀行存款， 借：管理費(fèi)用-稅費(fèi)，負(fù)數(shù)， 結(jié)轉(zhuǎn)時， 借：管理費(fèi)用-稅費(fèi)， 貸：以前年度損益調(diào)整， 同時需要進(jìn)行結(jié)轉(zhuǎn)， 借：以前年度損益調(diào)整， 貸：利潤分配—未分配利潤。 老是，是這樣嗎？