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請(qǐng)問老師,我本月要申報(bào)上期的增值稅,本月進(jìn)項(xiàng)小于銷項(xiàng),但是上個(gè)月有留底的30萬(wàn)稅額和繳納的未開票稅額117675,請(qǐng)問老師我怎么填寫

2020-08-16 11:40
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2020-08-16 13:15

你好,未開票收入加在一起填在第一欄,有留抵的會(huì)自動(dòng)抵扣

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你好,未開票收入加在一起填在第一欄,有留抵的會(huì)自動(dòng)抵扣
2020-08-16
你好,附表二填寫進(jìn)項(xiàng) 附表一填寫銷項(xiàng) 然后主表自動(dòng)留底,這個(gè)不用填寫,在20行,你看下。
2023-11-01
未交增值稅的金額是銷項(xiàng)減進(jìn)項(xiàng) 是要交的稅的金額? 上個(gè)月有留底的計(jì)算增值稅時(shí)可以減去??
2021-08-05
你好,截圖,你的主表看一下。
2022-08-01
您好,我們分錄不對(duì),留底稅額不是賬套科目,只是申報(bào)表的科目, 本月應(yīng)繳納稅額為700 借:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅)700 貸:應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅 700 標(biāo)準(zhǔn)分錄 月末把應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅 這個(gè)二級(jí)科目余額結(jié)轉(zhuǎn)到 應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅,用 應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交/多交增值稅)科目來(lái)結(jié)轉(zhuǎn),不用把進(jìn)項(xiàng)銷項(xiàng)科目結(jié)轉(zhuǎn), 借:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅) 貸:應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅 , 看應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅的余額方向,上面分錄可以是反分錄 借:應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅 貸:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出多交增值稅)
2024-12-22
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