老師，幫我看下這兩個(gè)憑證，其他業(yè)務(wù)成本一借一貸就沖掉了，為什么結(jié)轉(zhuǎn)損益的本年利潤(rùn)比利潤(rùn)報(bào)表上的利潤(rùn)總額要多出來(lái)這個(gè)數(shù)呢，想不明白

因?yàn)楝F(xiàn)在模擬公司入賬，這個(gè)月的銷售收入是4萬(wàn)，然后管理費(fèi)用是4萬(wàn)多，原材料是2萬(wàn)多，具體數(shù)字在下面那個(gè)圖中，然后結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)里面，那么就沒(méi)有本年利潤(rùn)了，本年利潤(rùn)有借方余額是這樣做的么，要是錯(cuò)了能不能說(shuō)明一下應(yīng)該怎么寫，然后本年利潤(rùn)有借方余額表明這個(gè)公司虧損了，利潤(rùn)是否無(wú)法分配是否不能繳納企業(yè)所得稅，然后借方余額要結(jié)平么，然后我上半年已經(jīng)預(yù)交了企業(yè)所得稅，我上半年有利潤(rùn)，但是我下半年沒(méi)有利潤(rùn)，利潤(rùn)是虧損的，那么應(yīng)該怎么解決，怎么做這個(gè)賬， 我問(wèn)的問(wèn)題請(qǐng)老師一一說(shuō)明

（高二學(xué)生，會(huì)計(jì)）老師，我今天看了一道題。就是9月30日科目余額匯總表中，利潤(rùn)分配科目的年初余額為0，但是期末余額為2890（借方，為虧損）我就想了一下，覺(jué)得不對(duì)勁。就是年初余額為0的話（也就是前年度沒(méi)有虧損和留存），剛好這也沒(méi)到年末（9月30日），本年利潤(rùn)也沒(méi)結(jié)轉(zhuǎn)。利潤(rùn)分配沒(méi)有年初余額，那期末余額怎么來(lái)個(gè)虧損呢？是不是有什么其他的用途？

老師我沒(méi)有碰過(guò)全盤賬，我想請(qǐng)教一下，現(xiàn)在做完十月份的賬，要最后結(jié)轉(zhuǎn)了，工程施工全部結(jié)轉(zhuǎn)到主營(yíng)成本，開(kāi)的票主營(yíng)收入全部轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)里面，這個(gè)我還看得懂，第三步，結(jié)轉(zhuǎn)損益時(shí)，借：本年利潤(rùn)的時(shí)候那個(gè)金額比開(kāi)票收入多或者少是什么意思？多了的時(shí)候也有所得稅，少了的時(shí)候也還是有所得稅，還有一個(gè)問(wèn)題，結(jié)轉(zhuǎn)損益的時(shí)候貸方的所得稅是咋計(jì)算出來(lái)的，從分錄來(lái)看就是借方本年利潤(rùn)與所有成本及損益科目的差額嗎

您好，老師我這個(gè)月有收入，圖二是我沒(méi)有結(jié)賬也就是沒(méi)有自動(dòng)結(jié)轉(zhuǎn)導(dǎo)出的科目余額表。 財(cái)務(wù)軟件點(diǎn)結(jié)賬上面提示損益類科目自動(dòng)結(jié)轉(zhuǎn)。 我怎么感覺(jué)點(diǎn)過(guò)結(jié)賬生成的分錄少了以下兩個(gè)分錄呢，這兩個(gè)分錄是要手工結(jié)轉(zhuǎn)嗎？但是系統(tǒng)是提示自動(dòng)結(jié)轉(zhuǎn)的。 同時(shí)結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本800 貸：庫(kù)存商品800 結(jié)轉(zhuǎn)主營(yíng)業(yè)務(wù)成本至本年利潤(rùn) 借：本年利潤(rùn) 800 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 800