老師 您好 新接受的帳 月末記提完增值稅發(fā)現(xiàn)賬上稅金跟實際應(yīng)交不對：未交增值稅和簡易計稅有余額 未交增值稅有2分錢余額，簡易計稅有一分錢余額，查了帳是2019年1月月末記提比2月實際繳納增值稅少了2分錢 ，這跨年的怎么調(diào)整這兩分錢呀 分錄？

你好，想問一下，在財務(wù)軟件年中建賬，比如錄入期初余額是2月的期末余額，就是3月份的期初余額，里面的應(yīng)交稅費未交增值稅是貸方為負數(shù)，表示已經(jīng)繳費了，但是在做3月憑證時有交2月計提的未交增值稅，后面的未交增值稅都是平的，突然發(fā)現(xiàn)，1月跟2月份已經(jīng)繳費了的未交增值稅一直累積著，這種情況下可以做什么分錄做平它那就

老師，我看了一下賬里面有沒有交的增值稅貸方期末余額有5981.67.這是今年1月份報稅留下來的。我看了一下申報表一月份的5981.67是期末留抵稅額，我看2月份申報表里銷項稅額是21275.80 進項稅額是14491.95。正常來說要交增值稅6783.85。我看一月份結(jié)轉(zhuǎn)增值稅是6783.85.帳里做的分錄。但是申報時拿上期的留抵稅額5981.67低了最后實際繳納802.18的增值稅。2月份做賬時也是繳納802.18的稅，但是計提的6783.85他沒有再做一筆分錄，正好有5981.67的增值稅未交還在貸方余額呢？這個是不是要給他做轉(zhuǎn)出啊增值稅。怎么做呢分錄我有點迷糊

想把上一年度的進銷余額轉(zhuǎn)平本年余額看著是當月的分錄怎么做要具體的分錄和金額。下面這個后2步不就重復(fù)了嗎1、結(jié)轉(zhuǎn)進項稅額：借：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）；貸：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（進項稅額）。 2、結(jié)轉(zhuǎn)銷項稅額：借：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（銷項稅額）；貸：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）。 3、結(jié)轉(zhuǎn)應(yīng)繳納增值稅（即進、銷差額）：借：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）；貸：應(yīng)交稅費—未交增值稅。 4、實際交納時，借：應(yīng)交稅費—未交增值稅；貸：銀行存款。 這就是完整的分錄 你把進項銷項余額都填進去

你好老師：我2-10月進項稅額合計130635.24元，我之前沒記入帳上，我于10月記會計分錄借：應(yīng)交稅費－未交增值稅130634.24元，貸應(yīng)交稅費一進項稅額，2-7月開出專票，8月記了一筆借：應(yīng)交稅費一銷項稅額56170.24元，貸：應(yīng)交稅費，未交增值稅56170.24元。10月開出一筆專票：借應(yīng)交稅費銷項稅額42028.06元，貸：應(yīng)交稅費未交增值稅42028.06元。我現(xiàn)在對了帳本上的進項稅、和銷項稅額稅和稅務(wù)平臺上每個月進項銷項稅都相符。現(xiàn)在我?guī)ど线M項稅額為21897.88元，應(yīng)交稅費未交增值稅-32436.94元。稅務(wù)平臺上我進項稅的余額實際為53334.82。這個是正確的嗎