問你個問題，就是我們報稅的時候稅款罰款100元，然后過了幾天稅務(wù)局又把那100給退了回來。我們做賬時收到這100塊錢的退款時做賬應(yīng)該是計入營業(yè)外收入呢還是直接紅字沖回繳納時的營業(yè)外支出呢

你好，我1月和2月增值稅已經(jīng)申報了，然后3月份的時候說疫情期間我們的開的生活服務(wù)類的發(fā)票的稅不需要繳納，于是他們把1月和2月的增值稅稅退回來給我們了，退回來的這個款我這邊就直接做了營業(yè)外收入了。我就想問問這樣的退稅款做了營業(yè)外收入需要繳納企業(yè)所得稅嗎

老師你好，我們是做外地建筑服務(wù)的，1月份是小規(guī)模納稅，外地項目有開票32萬，2月份我們轉(zhuǎn)為一般納稅了，由于小規(guī)模是季報，所以1月份的稅還沒有去預繳的，現(xiàn)在3月對方又給我們退票回來12萬，老師我想問下，我們現(xiàn)在退以前小規(guī)模時開的票，那這種情況預繳金額我們怎么去預繳呀

老師你好，我們是做外地建筑服務(wù)的，1月份是小規(guī)模納稅，外地項目有開票32萬，2月份我們轉(zhuǎn)為一般納稅了，由于小規(guī)模是季報，所以1月份的稅還沒有去預繳的，現(xiàn)在3月對方又給我們退票回來12萬，老師我想問下，我們現(xiàn)在退以前小規(guī)模時開的票，那這種情況預繳金額我們怎么去預繳呀，，，

老師，我們公司是工業(yè)制造業(yè)企業(yè)，有個問題，就是1月份現(xiàn)金收款了一筆賣裝原材料袋子的錢1330元。像收到的這筆錢，應(yīng)該要計入其他業(yè)務(wù)收入，繳納增值稅的吧？但是，1月份沒做賬。是要把這筆賬做在3月份，然后在這次申報3月份增值稅的時候，申報繳納增值稅嗎？