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我們豬肉批發(fā)小規(guī)模,開的增值稅普通發(fā)票上的免稅字樣,我申報增值稅的時候需要填寫增值稅減免稅申報明細(xì)表嗎?需要的話怎么填寫

2020-07-06 16:40
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2020-07-06 16:47

需要填寫。選擇 01010503 《財政部 國家稅務(wù)總局關(guān)于免征部分鮮活肉蛋產(chǎn)品流通環(huán)節(jié)增值稅政策的通知》 財稅〔2012〕75號

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快賬用戶bswe 追問 2020-07-06 17:17

我就是選的那個但是5行免稅額怎么填寫呢因為我開的發(fā)票上是免稅字樣的

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齊紅老師 解答 2020-07-06 18:21

按照開票銷售填報即可。

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快賬用戶bswe 追問 2020-07-06 19:30

可是老師,我1行和2行就是按照一個季度的銷售額填的,但第五行的免稅額不填寫表就過不去,但免稅額是自己按照開票金額乘以百分之三填寫嗎?但那樣做賬的時候是不是需要做借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅貸營業(yè)外收入啊那樣就需要多繳納所得稅啊

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齊紅老師 解答 2020-07-07 14:59

減免的增值稅,做賬的時候可以不做借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅貸營業(yè)外收入。

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需要填寫。選擇 01010503 《財政部 國家稅務(wù)總局關(guān)于免征部分鮮活肉蛋產(chǎn)品流通環(huán)節(jié)增值稅政策的通知》 財稅〔2012〕75號
2020-07-06
你好 不需要填寫的
2022-01-04
你好,免稅的是不超三十萬免稅的那個需要計入減免稅收入,交所得稅
2020-07-07
專票不需要填列減免稅明細(xì)表的
2022-07-05
你好,季度沒有超過三十萬元不用
2024-01-08
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齊紅老師 | 官方答疑老師

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