想問(wèn)一下使用積分抵扣的分錄如何做 以及12月后續(xù)積分預(yù)計(jì)被消費(fèi) 需要記提什么嘛……麻煩老師解答一下

徐老師您好！我們是建筑幕墻公司的，在10月份的時(shí)候暫估了人工費(fèi)，11月收到了發(fā)票，11、12月都有佬人工費(fèi)出去，收到的是3%的工程服務(wù)的專票，11月已經(jīng)認(rèn)證抵扣了，現(xiàn)在有三個(gè)問(wèn)題要請(qǐng)教老師：1、10月暫估的人工費(fèi)現(xiàn)在要怎么做會(huì)計(jì)公錄，2、收到發(fā)票后要怎么做會(huì)計(jì)分錄 ，3、發(fā)票認(rèn)證后怎么做分錄，因?yàn)閯傞_(kāi)始做建筑行業(yè)的賬還是怕做錯(cuò)了。麻煩老師給解答一下，謝謝！

老師，我想咨詢兩個(gè)問(wèn)題，1、部分像現(xiàn)代服務(wù)，生活服務(wù)等進(jìn)項(xiàng)稅可以加計(jì)遞減10%，請(qǐng)問(wèn)這個(gè)分錄該如何做？整套分錄哦，同時(shí)需不需要計(jì)提，如果需要計(jì)提的話分錄如何，次月申報(bào)抵減那部分如何做，遞減剩余那些還是要繳的，等繳納時(shí)，繳納這部分又如何做，麻煩老師分別列一下給我好嗎？2、增值稅綜合服務(wù)平臺(tái)勾選一張進(jìn)項(xiàng)票可以分次勾選？如果不能分次的話，以前年度或者月份有收到進(jìn)項(xiàng)，當(dāng)時(shí)沒(méi)有勾選抵扣，現(xiàn)在還可以勾選抵扣現(xiàn)在月份的銷項(xiàng)？還有就是比如我上個(gè)月有個(gè)運(yùn)輸費(fèi)或者說(shuō)是代理服務(wù)費(fèi)的進(jìn)項(xiàng)票，我這個(gè)月開(kāi)出了技術(shù)服務(wù)費(fèi)的銷項(xiàng)，我可以用之前月份的運(yùn)輸費(fèi)或者代理服務(wù)費(fèi)的進(jìn)項(xiàng)來(lái)抵扣我這個(gè)月份的技術(shù)服務(wù)費(fèi)進(jìn)項(xiàng)嗎？

老師，請(qǐng)問(wèn)去年稅控服務(wù)費(fèi)440，之前會(huì)計(jì)做了稅費(fèi)抵減分錄（借:未交增值稅 貸:減免稅款），但去年當(dāng)月并沒(méi)有在申報(bào)時(shí)填報(bào)（實(shí)際就是做了賬，并沒(méi)有扣掉440）。這個(gè)月開(kāi)了票，我想把440給抵扣了，會(huì)計(jì)分錄上需要怎么處理？如何把去年轉(zhuǎn)到未交增值稅的440變成減免稅款，在這個(gè)月入賬。需要涉及以前年度損益嗎。麻煩老師解答一下

你好，老師。我想請(qǐng)問(wèn)一下，我們公司有一筆債權(quán)投資8000萬(wàn)，現(xiàn)已逾期，預(yù)計(jì)下月債務(wù)方用質(zhì)押土地抵債3000萬(wàn)，回款考慮先息后本，以及需要考慮計(jì)提30%減值準(zhǔn)備，請(qǐng)問(wèn)到時(shí)這個(gè)分錄怎么做？以及此事項(xiàng)對(duì)資產(chǎn)負(fù)債表三大主表那些科目有影響？請(qǐng)?jiān)斀猓x謝