老師您好！1、小規(guī)模季度收入不超過30萬，專票部分的城建稅減半，印花稅全額。那教育和地方教育和水利基金是減免還是減半呢？ 2、如果超過了30萬，那城建及附加稅又怎么征收呢？ 請(qǐng)解答，謝謝

你好老師 請(qǐng)問 疫情期間 湖北省實(shí)行免稅政策 那小微企業(yè)的免稅額度是不是由季度30萬調(diào)整成了無限制的額度呢？ 如果不是 那么要開超過30萬的票面金額按多少收稅呢？

老師好，請(qǐng)問，公司小規(guī)模季報(bào)，某一季度增值稅為負(fù)數(shù)，因?yàn)殚_了紅沖發(fā)票，正數(shù)稅額＜負(fù)數(shù)稅額，該季度只開了普票，就算沒有開負(fù)紅沖發(fā)票，該季度正數(shù)金額是小于30萬的，免征增值稅。那么請(qǐng)問這個(gè)情況下，還需要將該季度的 負(fù)數(shù)增值稅額 轉(zhuǎn)入營業(yè)外收入嗎，如果需要，請(qǐng)問分錄是什么呢

小微企業(yè)中間找稅務(wù)局代開發(fā)票，當(dāng)時(shí)代扣了稅款，但是呢，這一季度不超過30萬那么代扣過的收款怎么辦？可以申請(qǐng)退稅嗎？還有如果小企業(yè)開的是增值稅專用發(fā)票，這個(gè)睡不享受30萬免稅的政策吧

郭老師咨詢一下：做了核定定額申請(qǐng)的個(gè)體戶，免稅政策是月度10萬以下免稅，定額10萬。季度申報(bào)時(shí)，未達(dá)到30萬的，稅局也都是統(tǒng)一0申報(bào)處理了。 如果開票超過30萬，需要自行申報(bào)，這個(gè)時(shí)候有一個(gè)問題，我是按照實(shí)際開票金額去申報(bào)，還是按照實(shí)際結(jié)算金額申報(bào)（場(chǎng)景是：季度末最后2天為節(jié)假日，但是和C端用戶產(chǎn)生交易了，導(dǎo)致發(fā)票到下個(gè)季度1號(hào)開出來了） 如果申報(bào)時(shí)，按照實(shí)際結(jié)算金額進(jìn)行申報(bào)的話，那業(yè)務(wù)實(shí)際發(fā)生當(dāng)月做未開票收入，那次月1號(hào)開出的發(fā)票對(duì)下個(gè)季度有影響么 委托代征的