郭老師 一般納稅人的

對下個季度有影響嗎？

一般納稅人他也給你做的定期定額

你們單位能認(rèn)證發(fā)票能勾選嗎？

哦，不是 個體工商戶，不是一般

個體戶他分一般納稅人和小規(guī)模。

看一下你增值稅表頭上面寫的是小規(guī)模還是一般納稅人？

核定征收不是只有小規(guī)模才會給核定嗎？

一般納稅人也有 但是少

是小規(guī)模的 按照開票時間的話，實際結(jié)算金額和開票金額對不上，導(dǎo)致稅款也對不上。 比如季度30萬以下免稅的，就季度末最后一天結(jié)算5萬，導(dǎo)致超了30萬，要繳稅，但是實際當(dāng)季度開票才29萬，次季度才開的這5萬的發(fā)票。那如果按照發(fā)票來，就是無稅的，但是按照結(jié)算金額來就是有稅的

你好，不用的，你這個月收到了錢，下一個月開發(fā)票借銀行存款貸預(yù)收賬款，下一個月開了發(fā)票借預(yù)收賬款貸主營業(yè)務(wù)收入不就可以了？

你說的這個30萬是生產(chǎn)經(jīng)營所得的嗎？你可以控制這個開票時間，你這個月開了29萬的發(fā)票，你再想要開的話，你跟他說下一個季度開。

也就是說報稅就是按開票時間來申報的對吧 是的 經(jīng)營所得呀

你好，那你就按照經(jīng)你開發(fā)票的來確認(rèn)收入，沒有開發(fā)票收到了錢，做到預(yù)收賬款里面就不要需要申報了。

郭老師，你了解委托代佂嗎 小規(guī)格的公司可以辦理委托代征嗎

你好，具體的是沒業(yè)務(wù)的。

你好，具體的是什么業(yè)務(wù)的？

為自由薪職業(yè)者申報個稅 就是A-B-C的情況

個體戶的沒有這個工資稅種的，認(rèn)定 沒法代扣代繳。

你們有勞務(wù)費(fèi)支付給個人了，個人給你開了發(fā)票的嗎？

就是我們是一個平臺幫一些B端的個體工商戶，公司有些自由職業(yè)的人代發(fā)工資， 代交個稅，讓這些票據(jù)合規(guī)化， 一季度3.30日前結(jié)算了35萬，并且開票了，最后一天結(jié)算5萬，未開票。如果按照開票金額的話，按照35萬繳稅， 然后次季度原先結(jié)算是28萬，結(jié)果因為次季度為上季度開的這5萬塊錢的發(fā)票，導(dǎo)致次季度達(dá)到33萬，產(chǎn)生稅費(fèi)了……原先次季度28萬是免稅的，造成了我們多繳了這28萬元的稅款 我同事說問稅局， 稅局讓我們做無票收入

你這種情況下，你的預(yù)收賬款不要掛太大，如果時間太長，掛的金額太大，你稅務(wù)局會要求你們補(bǔ)稅的 能收現(xiàn)金最好還是收現(xiàn)金 代收代付的這些對方?jīng)]有給你開發(fā)票的情況下，你們沒法代收代付，除非你去稅務(wù)局增加上一個稅種，認(rèn)定個稅的。

哦， 核定征收的個體戶一般不建賬， 所以就是看申報的時候怎么處理