去年我們根據(jù)對方開具的發(fā)票，支付了費用。 今年對方說他們之前多收了17萬多，不做退費了，讓我們抵扣今年產(chǎn)生的費用， 今年的費用是22萬，抵扣后只需支付5萬， 對方開具了5萬的增值稅發(fā)票，我們也付清了今年錢。 那么最后，入賬怎么寫？

我們有個項目2019年就已經(jīng)竣工結(jié)算,發(fā)票款項都兩清了,今年政府審計,審減了30多萬工程款,我們公司需要退還甲方多付的30多萬工程款,但是只跟我們開行政事業(yè)單位結(jié)算票據(jù),上面注明了收多付工程款,金額30多萬，說發(fā)票不用操作了。我們這邊應(yīng)該怎么賬務(wù)處理?如果我們公司自行將之前2019年開具的增值稅普通發(fā)票沖紅,我在今年把它整張沖紅，再按差額開一張正數(shù)。那我做賬是直接沖今年的收入，還是要調(diào)以前年度的賬和以前年度的企業(yè)所得稅申報表？(我公司今年收入5000多萬,需要紅沖30多萬收入)

我們是供貨方，去年跟客戶簽訂合同是現(xiàn)款現(xiàn)貨（貨到3日內(nèi)付款），合同約定超過3日付款按貨物每天每噸增加5元的資金占用費作為結(jié)算單價，對方不按約定時間付款我們?nèi)ツ晖Ｖ构┴浟?，去年我開了票給他們（貨款和之前的資金占用費都是按貨物銷售13個點的專票開的），對方一直拖延不付款，今年也產(chǎn)生了資金占用費，對方說要把剩下的票補給他們才能付款，那今年產(chǎn)生的資金占用費我以什么名目開什么票呀？

老師你好 問個會計分錄的問題 去年 預(yù)收款10萬 開具10萬的服務(wù)費專票 今年實際結(jié)算后 業(yè)務(wù)只發(fā)生了5萬 客戶退回了10萬的發(fā)票 我司開具紅字發(fā)票10萬 實際產(chǎn)生業(yè)務(wù)的5萬 本月開具專票 未產(chǎn)生的業(yè)務(wù)5萬 尚未支付 之前是分錄是 銀收 主營業(yè)務(wù)收入 服務(wù)費 銷項稅額 現(xiàn)在的需求是 ①對方已認證的增票10萬 開具紅字 ②實際已發(fā)生的服務(wù)費5萬 開具專票 ③之前銀收多余的5萬 應(yīng)付 但是本月先不付 針對這三點的分錄該怎么寫！

老師，我們公司在2015年向A公司購買了400萬的零件，零件當時已經(jīng)全部送到，我們給付款100，對方開票開了300萬，但這筆債務(wù)一直未付，今年經(jīng)雙方協(xié)商，除我公司已使用了其中130萬的零件外，我公司其他剩余270萬的零件全部退還給A公司，抵消欠A債務(wù)300萬的債務(wù)。 這筆業(yè)務(wù)之后發(fā)票多開了170萬之后對方也并未聯(lián)系我方開具紅字發(fā)票，當時增值稅稅率為17%，已抵扣。 請問關(guān)于這邊業(yè)務(wù)我該怎么做賬？