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您好!請(qǐng)問2020年3月,小規(guī)模納稅人,季度開票30萬,稅率1%,稅務(wù)申報(bào)時(shí)要求報(bào)表上不含稅額是除以1+1%。稅額按照不含稅額*3%塡報(bào),那我應(yīng)該怎么做賬呢?

2020-04-08 16:07
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2020-04-08 16:21

就直接按1%計(jì)算的增值稅稅額做賬核算。

頭像
快賬用戶4890 追問 2020-04-08 16:29

帳和稅務(wù)申報(bào)稅額不一致可以嗎?

頭像
齊紅老師 解答 2020-04-08 16:32

這個(gè)沒有關(guān)系的,沒有強(qiáng)制規(guī)定非要保持一致。

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就直接按1%計(jì)算的增值稅稅額做賬核算。
2020-04-08
你好,季度開票已經(jīng)超過30萬元,填寫在第三欄稅率是3%。在第16欄稅額減征額填2和3月份稅額減征部分2%
2020-11-09
你好,按照3%不含稅金額填寫。
2021-07-04
您好,不含稅金額等于開票金額/1.01
2021-01-19
你好,學(xué)員,這個(gè)很有可能做賬錯(cuò)誤的
2022-12-06
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齊紅老師 | 官方答疑老師

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