疫情期間 生活服務(wù)行業(yè)免稅，但是我認(rèn)證了進(jìn)項(xiàng)？賬務(wù)怎么處理？還有就是下個(gè)月報(bào)稅時(shí)報(bào)表上也要做進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出嗎？

您好，疫情期間生活服務(wù)業(yè)免稅，我們單位是一般納稅人，進(jìn)項(xiàng)大于銷(xiāo)項(xiàng)，按正常的話是不需要做賬務(wù)處理的，因?yàn)橛辛舻锥愵~，但是免稅以后，兩個(gè)月收入額度免稅，留底稅額減少，那賬務(wù)處理怎么做呢！申報(bào)表可以體現(xiàn)免稅的收入，那賬務(wù)處理如何體現(xiàn)稅，請(qǐng)老師解答一下分錄該如何記賬！謝謝

我單位是一家酒店，1月我們認(rèn)證了進(jìn)項(xiàng)，2月初進(jìn)行了1月的申報(bào)之后，管理員打電話叫我們更正申報(bào)，但更正申報(bào)我們未將1月認(rèn)證的進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，一直將進(jìn)項(xiàng)抵扣至6月，請(qǐng)問(wèn)怎么處理，還有疫情期間取得的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票之后可以認(rèn)證抵扣嗎？

老師，當(dāng)月我做賬有進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，但是，我沒(méi)有認(rèn)證勾選，報(bào)稅時(shí)也沒(méi)有填寫(xiě)，（進(jìn)項(xiàng)較多，有留抵，增值稅為0 就沒(méi)有結(jié)轉(zhuǎn)增值稅）。請(qǐng)問(wèn)：1）因?yàn)楣镜倪M(jìn)項(xiàng)很多，估計(jì)近2個(gè)月都不用交稅，這種情況下有進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出去需要結(jié)轉(zhuǎn)增值稅嗎？2）上月沒(méi)認(rèn)證勾選，我這個(gè)月可以一起認(rèn)證勾選 報(bào)稅時(shí)一起填寫(xiě)申報(bào)嗎，賬務(wù)需要修改嗎？

老師，本月已認(rèn)證專票，發(fā)現(xiàn)錯(cuò)誤，我方出具紅字信息，對(duì)方紅沖重開(kāi)，報(bào)稅的時(shí)候，稅務(wù)直接沒(méi)有已經(jīng)認(rèn)證的這張發(fā)票，賬務(wù)上怎么處理，是直接轉(zhuǎn)出嗎，可是報(bào)稅時(shí)稅務(wù)沒(méi)有這筆進(jìn)項(xiàng)稅額，而且稅務(wù)局上還顯示了進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出額，這個(gè)怎么解決，如果在賬上轉(zhuǎn)出，可是我都沒(méi)有做進(jìn)項(xiàng)，下月認(rèn)證的話，相當(dāng)于沖平了，沒(méi)有抵扣進(jìn)項(xiàng)