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請問下月銷售額未達到起征點,稅金減免了 在申報表上收入額填在了免稅銷售額,本年累計數(shù)里面就沒有含這個數(shù)字,但在賬務處理時這個是計入了收入的啊?總收入就和申報表上的數(shù)字不對了。請問怎么弄?

2020-01-14 14:28
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內極速解答)
2020-01-14 14:31

增值稅申報表和所得稅是不一樣,你這個增值稅只看開發(fā)票和無票收入申報,別的不需要交增值稅,你所得稅這個是一樣按賬上就可以,你賬上小微企業(yè)增值稅減免賬務處理 小企業(yè)會計準則:發(fā)生業(yè)務時賬務處理為: 借:銀行存款或現(xiàn)金等 貸:主營業(yè)務收入 應交稅費--應交增值稅 月底收入不超過10萬元或季度不超過30萬,不繳納增值稅,將增值稅轉入營業(yè)外收入: 借:應交稅費--應交增值稅 貸:營業(yè)外收入

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齊紅老師 解答 2020-01-14 14:56

本年累計數(shù)里面就沒有含這個數(shù)字, 你這個指的是啥,所得稅申報表還是增值稅?

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2020-01-14
你好,你填寫負數(shù)的時候申報不了嗎?能忽略提示提交吧?
2023-07-13
你好,改企業(yè)所得稅申報表的收入
2022-07-05
你好 季度銷售額30萬以上了吧 是的話在1.3欄里面填寫 已經(jīng)超過了30萬 不免增值稅
2021-04-10
固定資產清理收入不影響主表 “營業(yè)收入” 。在《資產折舊、攤銷及納稅調整明細表》(A105080 )填資產原值等信息;若有損失在《資產損失稅前扣除及納稅調整明細表》(A105090 )填報;相關數(shù)據(jù)會反映到《納稅調整項目明細表》(A105000 )參與納稅調整。
2025-04-21
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