公司員工生小孩了，去社保局申請(qǐng)生育津貼，現(xiàn)在社保局發(fā)一萬(wàn)元生育津貼到公司賬戶上，這位員工休產(chǎn)假180天，我們公司每個(gè)月也照常付她工資，之前我們每個(gè)月計(jì)提工資是借：管理費(fèi)用-工資8000，貸：應(yīng)付職工薪酬-工資8000，支付時(shí)借 ：應(yīng)付職工薪酬-工資8000，貸：銀行存款8000，現(xiàn)在收到這個(gè)1萬(wàn)元我們?nèi)堪l(fā)給員工她了，這個(gè)錢1萬(wàn)元該怎么做分錄呢，請(qǐng)寫出來(lái)分錄好嗎？謝謝！請(qǐng)寫出帶有數(shù)字的分錄
借銀行存款，貸其他應(yīng)付款1萬(wàn)， 借其他應(yīng)付付款1萬(wàn)，貸銀行存款
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請(qǐng)問(wèn)老師員工的生育津貼社保打款金額是10302.74元，她在產(chǎn)假期間公司付最低工資共9050元，最后扣完津貼付1252.74元。這個(gè)津貼跨年度了。20年收到津貼時(shí)我做分錄：借：銀行存款10302.74貸：其他應(yīng)付款-員工10302.74.。發(fā)工資時(shí)做了工資薪酬，21年退時(shí)分錄,借：其他應(yīng)付款10302.374，管理費(fèi)用-工資-9050，貸：銀行存款1252.74。這樣做分錄對(duì)嗎？
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老師 我公司每個(gè)月有這樣一個(gè)業(yè)務(wù)：收上級(jí)部門經(jīng)費(fèi)100萬(wàn)，用于支付工資60萬(wàn)，公積金15萬(wàn)，社保20萬(wàn)，個(gè)稅500元，崗位津貼2000元。 我是這樣做分錄的：：收經(jīng)費(fèi)：借 銀行存款 100萬(wàn)；；貸 其他應(yīng)付款-上級(jí) 100萬(wàn) 支付時(shí)：借 應(yīng)付職工薪酬-工資 60萬(wàn)； 應(yīng)付職工薪酬-公積金 15萬(wàn)； 應(yīng)付職工薪酬-社保 20萬(wàn)；應(yīng)付職工薪酬-個(gè)稅 500元；應(yīng)付職工薪酬-崗位津貼 2000元 貸 銀行存款 952500元 計(jì)提：借 管理費(fèi)用 952500元；貸 應(yīng)付職工薪酬952500元 現(xiàn)在我發(fā)現(xiàn) 其他應(yīng)付款 科目 有貸方 沒(méi)有借方。實(shí)際應(yīng)付職工薪酬科目走的金額都是其他應(yīng)付款金額。怎么做分錄可以把其他應(yīng)付款科目花出去的錢支出去呢？
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老師好！公司一員工之前休產(chǎn)假，每月工資發(fā)2200，會(huì)計(jì)分錄借管理費(fèi)用，貸:應(yīng)付職工薪酬，借:應(yīng)付職工薪酬，貸:銀行存款，現(xiàn)收到社保局的生育津貼4萬(wàn)多，需付給該員工和這個(gè)月的工資一起發(fā)，分錄怎么做，個(gè)稅怎么報(bào)？
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你好，a公司的行政經(jīng)理月薪1萬(wàn)，行政經(jīng)理在2021年10月至2022年2月這期間休產(chǎn)假，a公司每月發(fā)放1萬(wàn)工資給行政經(jīng)理，這期間發(fā)放的工資做賬的時(shí)候，是按平時(shí)那樣計(jì)提工資，計(jì)入費(fèi)用科目，借：管理費(fèi)用 貸：應(yīng)付職工薪酬-應(yīng)付工資 但是2022年4月，當(dāng)?shù)厣绫＞洲D(zhuǎn)賬轉(zhuǎn)了1萬(wàn)多給a公司賬戶上，這1萬(wàn)多是社保局補(bǔ)貼給行政經(jīng)理的生育津貼。但是行政經(jīng)理說(shuō)這1萬(wàn)多不用付給她自己了，因?yàn)橹靶姓?jīng)理休產(chǎn)假期間，a公司每月發(fā)放給行政經(jīng)理的1萬(wàn)元工資抵掉了。那么請(qǐng)問(wèn)老師，這社保局付給a公司賬戶上的1萬(wàn)多生育津貼的錢如何做分錄
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假設(shè)員工懷孕休產(chǎn)假期間，企業(yè)一直給員工發(fā)工資，假設(shè)說(shuō)每月500，發(fā)了3個(gè)月，那就是1500元。這不是員工的工資，而是企業(yè)提前發(fā)放的生育津貼，等企業(yè)申請(qǐng)完成收到錢后，扣掉提前給員工發(fā)的那部分，剩余的再還給員工。 現(xiàn)在有個(gè)問(wèn)題，這個(gè)員工，企業(yè)每個(gè)月給他發(fā)的500元工資，是按照工資做賬的，也就是借生產(chǎn)成本基本生產(chǎn)成本工資，貸應(yīng)付職工薪酬?，F(xiàn)在企業(yè)要把剩余的部分給員工，我怎么進(jìn)行賬務(wù)處理？假設(shè)現(xiàn)在社保局打給企業(yè)的生育津貼共計(jì)是5000元，我只要付剩余的3500元就好了
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老師您好，請(qǐng)問(wèn)一下我們減資減掉一個(gè)股東，股東是認(rèn)繳，現(xiàn)在所有者權(quán)益是正數(shù)，要把他的百分之二十分給他，是什么時(shí)候分什么時(shí)候代繳個(gè)稅嗎？公司和個(gè)人都還需要交印花稅嗎？
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你好老師，民辦非企業(yè)，發(fā)現(xiàn)23年的工資計(jì)提多了，現(xiàn)在要沖回，請(qǐng)問(wèn)要怎么處理呢？
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老師您好，我們公司跟抖音簽了合同，收入給抖音開(kāi)的直播費(fèi)，想問(wèn)下充值打賞這塊問(wèn)題，運(yùn)營(yíng)給抖音沖錢購(gòu)買抖音幣，抖音給我們公司開(kāi)票，主播打賞的錢從公司直接轉(zhuǎn)給主播，主播不開(kāi)票可以嗎
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老師您好 車間設(shè)備計(jì)提折舊是計(jì)什么費(fèi)用？謝謝
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老師，老板剛成立一家專門運(yùn)輸混泥土水泥的運(yùn)輸公司，購(gòu)入了10輛二手運(yùn)輸車取得的二手車銷售統(tǒng)一發(fā)票，然后購(gòu)買了車輛保險(xiǎn)還有司機(jī)的責(zé)任險(xiǎn)，取得的專票。還有購(gòu)入了好多的畜電池輪胎，像這些專票都可以抵扣增值稅嗎？然后像保險(xiǎn)和柴油都分類計(jì)入營(yíng)業(yè)成本嗎？輪胎電池呢？直接計(jì)入營(yíng)業(yè)成本還是計(jì)入庫(kù)存？還有取得一些維修費(fèi)的普票，是計(jì)入營(yíng)業(yè)成本還是計(jì)入費(fèi)用？
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你好老師，民辦非企業(yè)，發(fā)現(xiàn)23年的工資計(jì)提多了，現(xiàn)在要沖回，請(qǐng)問(wèn)要怎么處理呢？
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你好，請(qǐng)問(wèn)因?yàn)閾Q系統(tǒng)，還是23年的資產(chǎn)負(fù)債表貨幣資金與原來(lái)的數(shù)據(jù)不一致了請(qǐng)問(wèn)要怎么調(diào)整呢
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老師，個(gè)人所得稅的勞稿特是先減800/20%后再按預(yù)扣稅率算嗎
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老師 這個(gè)題為啥還要除10000
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你好，個(gè)人獨(dú)資公司，可以不開(kāi)公賬，收入都入私人賬戶嗎
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借銀行存款，貸其他應(yīng)付款1萬(wàn)， 借其他應(yīng)付付款1萬(wàn)，貸銀行存款？？？你這個(gè)分錄好好怪?。繛槭裁春竺嬉鱿喾捶咒?？
你好，第一個(gè)是收到，你們是代收代付，第二個(gè)是支付。
那么這個(gè)一萬(wàn)元生育津貼要納入工資中一起申報(bào)個(gè)稅嗎
可以申報(bào)的，但是填寫免稅收入這個(gè)是不需要交稅的。
生育津貼是不用繳納個(gè)稅嗎
是的 不需要交個(gè)稅。
那么這個(gè)生育津貼要納入工資中申報(bào)嗎？
是的是的是的是的是的。12:37給你回復(fù)了，你可以回去看一下的。
那么要申報(bào)時(shí)填寫再哪里呢？
你好，本期收入和免稅收入。
那么這個(gè)生育津貼要通過(guò)應(yīng)付職工薪酬這個(gè)科目來(lái)核算的嗎
需要的，這個(gè)不是你單位支付的，不用 做往來(lái)就行。
那么怎么做分錄呢
借銀行 貸其他應(yīng)付款 支付出去，借其他應(yīng)付款貸銀行存款 具體的還有哪里不明白？
你剛才不是需要通過(guò)應(yīng)付職工薪酬科目來(lái)做分錄嗎？但是你這個(gè)分錄沒(méi)有應(yīng)付職工薪酬科目
我剛才打錯(cuò)了，不需要，我后面不是寫了不用。
這個(gè)不是你單位支付的，不用 做往來(lái)就行。
明白了，謝謝老師
不用客氣，工作愉快。