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已付款,沒有收到發(fā)票怎么處理

2025-11-23 10:09
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齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2025-11-23 10:10

您好,費用已發(fā)生,只管做分錄,借:成本或費用科目 貸:銀行,我們要備注沒有來發(fā)票,如果年度匯繳前還沒有發(fā)票,要納稅調(diào)增的,這個發(fā)票不影響權(quán)責發(fā)生制的記穠 不開票成本入賬(摘要寫無票年度納稅調(diào)增,方便匯繳統(tǒng)計數(shù)據(jù)):這樣3個好處:季度利潤少了年度調(diào)增才交所得稅,銀行余額也是對上了,公司內(nèi)部利潤表是真實的。年度匯繳:無票費用在調(diào)整A105000第30行(十七)其他

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您好,費用已發(fā)生,只管做分錄,借:成本或費用科目 貸:銀行,我們要備注沒有來發(fā)票,如果年度匯繳前還沒有發(fā)票,要納稅調(diào)增的,這個發(fā)票不影響權(quán)責發(fā)生制的記穠 不開票成本入賬(摘要寫無票年度納稅調(diào)增,方便匯繳統(tǒng)計數(shù)據(jù)):這樣3個好處:季度利潤少了年度調(diào)增才交所得稅,銀行余額也是對上了,公司內(nèi)部利潤表是真實的。年度匯繳:無票費用在調(diào)整A105000第30行(十七)其他
2025-11-23
您好!這個你計入預付賬款
2024-07-23
你好,后期收不到發(fā)票,需要做無票支出處理 借:庫存商品等科目,貸:預付賬款?
2022-09-22
同學您好,貨到票未到才做暫估的 暫估,一般為:借:原材料,貸:應付賬款,付款為借:應付賬款,貸;銀行存款,票到?jīng)_暫估用紅字借:原材料紅字,貸:應付賬款紅字, 你好, 據(jù)發(fā)票記 借:原材料, 應交稅費-應交增值稅(進項) 貸:應付賬款
2023-01-07
您好,沒收到,借應付賬款,貸銀行存款。不見了,借成本或費用,貸銀行存款
2021-03-06
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齊紅老師 | 官方答疑老師

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