老師您好是關(guān)于當(dāng)年出口收入未申報(bào)的問題因?yàn)楹蛨?bào)關(guān)那邊沒溝通好報(bào)關(guān)單沒給我這邊也沒做賬就沒申報(bào)收入然后稅務(wù)局查出來有五筆叫我補(bǔ)繳到當(dāng)年申報(bào)然后滯納金也有我22年2月補(bǔ)申報(bào)去年的增值稅報(bào)表現(xiàn)在問題1收入我22年賬已建好是反結(jié)賬到21年12月再補(bǔ)錄收入分錄和相應(yīng)成本成本再結(jié)轉(zhuǎn)嗎？問題2補(bǔ)繳的增值稅附加稅及滯納金的會(huì)計(jì)分錄中錄到22年的這個(gè)月沒問題吧增值稅補(bǔ)繳好了收入的所得稅稅務(wù)局叫我到年報(bào)申報(bào)時(shí)再改沒問題吧

老師，2021年的匯算清繳我在21年12月份做賬時(shí)候已經(jīng)計(jì)提了匯算清繳需要補(bǔ)交的企業(yè)所得稅，借：稅金及附加2000貸:應(yīng)交稅費(fèi)2000。那22年做匯算清繳時(shí)候直接再做一步分錄：借：應(yīng)交稅費(fèi)2000袋:銀行存款2000，對(duì)嗎

用的小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，請(qǐng)問，22年發(fā)生的業(yè)務(wù)支出，但是又部分是個(gè)人的沒有發(fā)票，23年清繳時(shí)候已經(jīng)進(jìn)行了應(yīng)納稅所得額的調(diào)增了，也繳納了稅金，請(qǐng)問23年這個(gè)分錄怎么做，是不是不用對(duì)22年賬務(wù)在做調(diào)整

老師，有家建筑企業(yè)，去年11月增值稅已經(jīng)繳款了，但是1月補(bǔ)預(yù)繳了去年11月的預(yù)繳增值稅，更正之后的11月增值稅不用繳稅，并且原本12月增值稅要繳稅的，因?yàn)?月預(yù)繳的增值稅12月不用交增值稅，現(xiàn)在11已經(jīng)繳納的增值稅要申請(qǐng)?jiān)鲋刀愅硕?，并且要?月補(bǔ)交的預(yù)繳增值稅做賬務(wù)處理，是返回到去年11月份重新做預(yù)繳分錄并修改原本要繳稅的增值稅分錄嗎？但是已經(jīng)繳納的增值稅，以及后期退回多繳的增值稅稅款怎么進(jìn)行賬務(wù)處理呀；還是在1月份進(jìn)行處理呢？

老師 ，還想請(qǐng)問下我們公司是小微企業(yè)，小規(guī)模納稅人，2024年11月稅務(wù)讓我們補(bǔ)了2023年收入，我們補(bǔ)交了2023年的增值稅及附加稅以及企業(yè)所得稅，并且把2023年相關(guān)月份的增值稅報(bào)表也按新的收入重新調(diào)整了，企業(yè)所得稅年報(bào)也按新的收入調(diào)整了，請(qǐng)問調(diào)整后的收入我是做到2023年還是2024年，2023年的賬已經(jīng)年結(jié)，補(bǔ)交的增值稅和企業(yè)所得稅2024年該如何做賬呢？