老師 我就是購買材料款已付貨也已經(jīng)到了 但發(fā)票還沒開 我這樣做分錄1付貨款，收原材料。 借預(yù)付賬款，貸銀行存款（付款金額）。 材料股價入庫，借原材料，貸預(yù)付賬款（不含稅材料價格）。 收到發(fā)票，先紅字沖銷入庫的材料價格。 再做入庫的憑證，借原材料，借應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-進(jìn)項稅，貸預(yù)付賬款（付款金額）。還是這樣做分錄2借：預(yù)付賬款 貸：銀行存款 借：原材料 不含可抵扣進(jìn)項稅額 貸：預(yù)付賬款-暫估 收到發(fā)票 借：預(yù)付賬款-暫估 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅額 貸：預(yù)付賬款

老師好，我在5月份原材料入賬時入的原材料錯誤，少入了，進(jìn)項稅正確，7月發(fā)現(xiàn)錯誤在做補(bǔ)原材料的科目可以嗎？原來入賬時是 借：原材料10265.48 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交進(jìn)項稅13345.13 貸：應(yīng)付賬款23610.61 我又做的憑證是把少入的原材料再補(bǔ)上可以嗎？ 實際材料是102654.86元差了一個小數(shù)點(diǎn)，我用102654.86–已入賬的10265.48=92389.39 補(bǔ)憑證是 借：原材料92389.39 貸：應(yīng)付賬款92389.39 因為進(jìn)項稅當(dāng)時入賬的時候是正確的， 請老師指導(dǎo)一下

老師，本月購入借，原材料 進(jìn)項稅貸應(yīng)付賬款 本月接著來了紅票怎么做？借原材料負(fù)數(shù) 進(jìn)項稅還是進(jìn)項轉(zhuǎn)出？

老師，我們有一筆進(jìn)的原材料，這家公司不提供發(fā)票，我們對公上也沒付錢，現(xiàn)在要沖掉應(yīng)付款，是直接借應(yīng)付貸原材料嗎？

老師 我對賬的時候發(fā)現(xiàn)21年 應(yīng)付賬款貸方有筆負(fù)數(shù)余額， 金額不大，也沒發(fā)現(xiàn)什么原因，不知是當(dāng)時發(fā)生退貨但發(fā)票開來了沒退回還是其他原因。我需要處理這筆余額如何做賬呢？是做負(fù)數(shù)庫存 進(jìn)項轉(zhuǎn)出，還是直接做營業(yè)外呢