老師 我就是購買材料款已付貨也已經(jīng)到了 但發(fā)票還沒開 我這樣做分錄1付貨款，收原材料。 借預(yù)付賬款，貸銀行存款（付款金額）。 材料股價(jià)入庫，借原材料，貸預(yù)付賬款（不含稅材料價(jià)格）。 收到發(fā)票，先紅字沖銷入庫的材料價(jià)格。 再做入庫的憑證，借原材料，借應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅，貸預(yù)付賬款（付款金額）。還是這樣做分錄2借：預(yù)付賬款 貸：銀行存款 借：原材料 不含可抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額 貸：預(yù)付賬款-暫估 收到發(fā)票 借：預(yù)付賬款-暫估 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額 貸：預(yù)付賬款

已經(jīng)付了貨款 借：應(yīng)付貨款～某公司113 貸：銀行存款113 月末還沒有收到發(fā)票，還需要暫估入賬嗎？ 借：原材料100 貸：應(yīng)付賬款～暫估入賬 次月收到發(fā)票 借：原材料-100 貸：應(yīng)付賬款～暫估入賬 借：原材料100 應(yīng)交稅費(fèi)～待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額13 貸：應(yīng)付賬款-113 l

已付原材料貨款，發(fā)票未收到，已做憑證， 借：應(yīng)付賬款 貸：銀行存款 。 現(xiàn)在發(fā)票收不回來了，這賬怎么做呢

老師好！網(wǎng)上已經(jīng)先認(rèn)證發(fā)票，后來發(fā)現(xiàn)材料不好要退，但是發(fā)票已經(jīng)認(rèn)證，只能做轉(zhuǎn)出，請(qǐng)問會(huì)計(jì)分錄這樣做可以嗎？ 借:原材料（正數(shù)） 進(jìn)項(xiàng)稅額（正數(shù)） 貸:應(yīng)付賬款（正數(shù)） 借：原材料（負(fù)數(shù)） 貸：應(yīng)付賬款（負(fù)數(shù)） 借：進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出（正數(shù)） 貸：進(jìn)項(xiàng)稅額（正數(shù)） 借：成本費(fèi)用（正數(shù)） 貸：進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出（正數(shù)）

本來是：借：原材料 應(yīng)交稅費(fèi) —進(jìn)項(xiàng)稅 貸：應(yīng)付賬款，支付的時(shí)候 借：應(yīng)付賬款 貸：銀行存款 。 但我先付款了，之后當(dāng)月收到了發(fā)票，忘記做原材料了，現(xiàn)在跨月了，要怎么做