老師發(fā)工資發(fā)多了，忘記扣個(gè)稅和公積金了，下個(gè)月發(fā)的時(shí)候扣掉，那這個(gè)月和下個(gè)月這筆錢會(huì)計(jì)分錄怎么做呢
您好分錄跟平常一樣，就是扣個(gè)人部分金額不一樣，扣個(gè)人部分相當(dāng)于往來(lái)款性質(zhì)，下次多扣就行，最終把這個(gè)公司墊付的款給扣回來(lái)賬平了就行
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請(qǐng)問(wèn)老師，這個(gè)月替員工繳納了社保，但是工資里忘記扣款了，人事那邊會(huì)在下個(gè)月工資里補(bǔ)扣社保，請(qǐng)問(wèn)報(bào)個(gè)稅的時(shí)候，是在這個(gè)月把社保的金額加進(jìn)去，還是下個(gè)月的時(shí)候加進(jìn)去呢，比如員工1000元工資，本來(lái)要扣300元社保，忘記扣了，實(shí)發(fā)了1000，那我報(bào)稅的時(shí)候應(yīng)發(fā)合計(jì)是填1000，還是1300呢？
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上個(gè)月發(fā)工資的時(shí)候銀行已經(jīng)扣個(gè)稅了，但是員工的個(gè)稅忘記從他們工資里面扣了，上個(gè)月發(fā)工資的分錄應(yīng)該怎么做??？這個(gè)月從員工工資里面補(bǔ)扣個(gè)稅分錄又要怎么做呢
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老師有個(gè)同事的工資一月份應(yīng)發(fā)工資是5975，然后1月過(guò)年那會(huì)兒提前發(fā)工資忘記給他扣個(gè)稅了多發(fā)了17.97個(gè)稅的錢，2月忘記扣了，請(qǐng)問(wèn)我在3月工資的時(shí)候扣回來(lái)可以嗎
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老師，公積金當(dāng)月扣當(dāng)月的，但是公積金是次月才做，上個(gè)月公積金扣的時(shí)候就已經(jīng)計(jì)提了，是按扣的公積金計(jì)提的，但是這個(gè)月發(fā)上個(gè)月工資，才發(fā)現(xiàn)工資表上個(gè)人部分差了一塊錢，這個(gè)該問(wèn)做
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老師好，這個(gè)月發(fā)工資，個(gè)人所得稅忘記從工資中扣掉了，公戶已經(jīng)代繳了，想下個(gè)月從工資中扣掉，這個(gè)月賬務(wù)怎么處理
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老師，企業(yè)交1.1萬(wàn)元取暖費(fèi)用分?jǐn)倖徇€是可以直接記入費(fèi)用呢
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老師好，我想要材料的進(jìn)銷存自動(dòng)模塊，有嗎
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@董孝彬老師，別的老師別回答，老師。期初，對(duì)面的會(huì)計(jì)做的，我還不知道呢，需要再改的時(shí)候，我再找您，謝謝你了
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老師好，我想問(wèn)所得稅與租賃的這道大題 方老師課件上寫的分錄對(duì)遞延所得稅影響是-49.5417，然后她在前面講到當(dāng)期納稅調(diào)增30.2778（這個(gè)就是平常我們做所得稅匯繳的調(diào)法），這兩個(gè)數(shù)是要怎么才聯(lián)系上呀？
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出口退稅申報(bào)出現(xiàn)這樣的警告，但是我反復(fù)檢查沒(méi)有錄錯(cuò)可以提交申報(bào)嗎？
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宗承包A把工程承接給專業(yè)分包B 然后B又分包了C 就是我們公司 然后我們公司沒(méi)有員工 6又分包給了D 現(xiàn)在A怕工人鬧事兒 直接把款打給了D 應(yīng)該誰(shuí)申報(bào)個(gè)稅呢？后期款項(xiàng)如何處理呢 這是純勞務(wù)
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如果企業(yè)啟用ERP，財(cái)務(wù)記賬憑證后面需要附出入庫(kù)單據(jù)嗎？
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老師，建筑公司里的現(xiàn)場(chǎng)經(jīng)費(fèi)，安措費(fèi)，措施費(fèi)，間接費(fèi)用這幾個(gè)科目如何區(qū)分，我看了那個(gè)長(zhǎng)城建筑的實(shí)操課，這幾個(gè)科目老是分不清
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總承包A把工程承接給專業(yè)分包B 然后B又分包了C 就是我們公司 然后我們公司沒(méi)有員工 6又分包給了D 現(xiàn)在A怕工人鬧事兒 直接把款打給了D 應(yīng)該誰(shuí)申報(bào)個(gè)稅呢？后期款項(xiàng)如何處理呢
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年終獎(jiǎng)是年底一次性計(jì)提還是每月計(jì)提？
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哦哦，不會(huì)做憑證，不知道借貸該怎么寫
發(fā)放工資時(shí) 借：應(yīng)付職工薪酬 7000 貸“銀存 6500 其他應(yīng)收款 500（個(gè)人社保自交部分）
這個(gè)月這樣 借：應(yīng)付職工薪酬 - 工資 50000 借：其他應(yīng)收款 - 員工 5847 貸：銀行存款 50000 貸：應(yīng)付職工薪酬 - 工資 5847 下個(gè)月 借：應(yīng)付職工薪酬 - 工資 50000 貸：應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交個(gè)人所得稅 1550（本月個(gè)稅） 貸：其他應(yīng)付款 - 住房公積金 4297（本月公積金） 貸：其他應(yīng)收款 - 員工 5847（收回上月欠款） 貸：銀行存款 38306（實(shí)發(fā)） 這樣對(duì)嗎
這個(gè)月這樣 借：應(yīng)付職工薪酬 - 工資 50000 借：其他應(yīng)收款 - 員工 5847 貸：銀行存款 50000 貸：應(yīng)付職工薪酬 - 工資 5847 下個(gè)月 借：應(yīng)付職工薪酬 - 工資 50000 貸：應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交個(gè)人所得稅 1550（本月個(gè)稅） 貸：其他應(yīng)付款 - 住房公積金 4297（本月公積金） 貸：其他應(yīng)收款 - 員工 5847（收回上月欠款） 貸：銀行存款 38306（實(shí)發(fā)
下個(gè)月 借：應(yīng)付職工薪酬 - 工資 50000 貸：應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交個(gè)人所得稅 1550（本月個(gè)稅） 貸：其他應(yīng)付款 - 住房公積金 4297（本月公積金） 貸：其他應(yīng)收款 - 員工 5847（收回上月欠款） 貸：銀行存款 38306（實(shí)發(fā)
這個(gè)分錄是對(duì)的，您上個(gè)分錄模式應(yīng)該跟這個(gè)是一樣的，就是扣個(gè)人部分少
這個(gè)屬于墊付款，如果您上個(gè)月沒(méi)有扣下，就這個(gè)月發(fā)放工資分錄扣下就行，跟您下個(gè)月分錄一樣
這兩筆是發(fā)工資沒(méi)發(fā)出去，名字填錯(cuò)了，被駁回了，這種需要記分錄嗎，怎么記
銀行匯款當(dāng)月發(fā)生 失敗，一般不需要做分錄，