我司假設(shè)第一季度利潤總額-5萬（不交所得稅對嗎） 第二季度利潤總額35萬 （第二季度預(yù)繳1.75萬對嗎） 第三季度利潤總額25萬 虧損了 （第三季度預(yù)繳0元對嗎） 第四季度利潤總額10萬 （第四季度預(yù)繳0元對嗎）

麻煩汪老師回答一下！如果第二季度我交了一萬多的所得稅，1-6利潤總額35萬 1到9月利潤總額是20萬第三季度不交所得稅。 1到12月利潤總額是10萬第四季度不交所得稅。 匯算清繳的時候怎么算呢？全面應(yīng)交所得稅10×0.05=5000 實際繳納了1.75萬 退稅1.75萬-5千對嗎

老師好，有實操過高新技術(shù)企業(yè)的老師嗎？農(nóng)業(yè)， 小規(guī)模納稅人，這個月開了143萬的普票， 2019年一季度利潤總額-2萬，二季度利潤總額~3萬，第三季度利潤總額-2萬，第四季度利潤總額-5萬， 2020年第一季度利潤總額-4萬，二季度利潤總額-3萬，三季度利潤總額-4萬，四季度利潤總額-5萬， 2021年第一季度利潤總額-3萬，第二季度利潤總額-4萬，第三季度利潤總額-5萬，第四季度利潤總額-6萬， 2022年第一季度利潤總額-7萬，第二季度利潤總額100萬， 企業(yè)所得稅怎么彌補以前年度虧損？還有加計扣除這塊具體怎么操作呢？平時預(yù)交企業(yè)所得稅還用填加計扣除這項嗎？ 謝謝

您好，請問第三季度利潤總額為10萬，已交企稅5千元，然后第四季度利潤總額為-5萬，本年利潤總額累計5萬，第四季度所得稅還需要計提嗎？然后多交的企稅要怎么處理呢？

第三季度利潤總額10萬，交了5000元企業(yè)所得稅，第四季度利潤總額5萬，所得稅會退嗎？