老師好，問下我二季度利潤(rùn)17萬，申報(bào)所得稅時(shí)候系統(tǒng)自動(dòng)迡補(bǔ)虧損后利潤(rùn)是6萬，這樣二季度所得稅就少交了，我想問的是1.在三季度申報(bào)所得稅時(shí)候，利潤(rùn)總額數(shù)是不是得填寫利潤(rùn)表上的全年累計(jì)利潤(rùn)總額數(shù)而不是填迡補(bǔ)后的利潤(rùn)數(shù)據(jù)6萬加三季度利潤(rùn)總額數(shù)據(jù)之和？2.我的理解是迡補(bǔ)是迡補(bǔ)，跟利潤(rùn)總額沒有關(guān)系是嗎？二季度利潤(rùn)總額17萬應(yīng)交所得稅沒交那么多，那么在三季度累計(jì)就得把二季度所得稅得交補(bǔ)上，是這樣理解嗎？

麻煩汪老師回答一下！如果第二季度我交了一萬多的所得稅，1-6利潤(rùn)總額35萬 1到9月利潤(rùn)總額是20萬第三季度不交所得稅。 1到12月利潤(rùn)總額是10萬第四季度不交所得稅。 匯算清繳的時(shí)候怎么算呢？全面應(yīng)交所得稅10×0.05=5000 實(shí)際繳納了1.75萬 退稅1.75萬-5千對(duì)嗎

請(qǐng)問前三季度利潤(rùn)總額分別是10萬，10萬，10萬，合計(jì)交了30*25%=7.5萬企業(yè)所得稅。第四季度虧損10萬，第四季度不用交企業(yè)所得稅。我想問的是，站在全年來看，利潤(rùn)總額整年是10+10+10-10+20萬。應(yīng)該只要交20*25%=5萬的所得稅。那是不是多交了2.5萬所得稅？實(shí)際工作中是要分錄如何處理？要去稅務(wù)局退稅嗎？還是怎么操作。

請(qǐng)問老師所得稅計(jì)算第一季度(1到3月）利潤(rùn)總額100萬，第二季度200萬(4到6月），第三季度－50萬(7月到9月)，第四季度150萬(10月到12月)稅率是25%，請(qǐng)問每個(gè)季度的企業(yè)所得稅怎么計(jì)算？

老師好，有實(shí)操過高新技術(shù)企業(yè)的老師嗎？農(nóng)業(yè)， 小規(guī)模納稅人，這個(gè)月開了143萬的普票， 2019年一季度利潤(rùn)總額-2萬，二季度利潤(rùn)總額~3萬，第三季度利潤(rùn)總額-2萬，第四季度利潤(rùn)總額-5萬， 2020年第一季度利潤(rùn)總額-4萬，二季度利潤(rùn)總額-3萬，三季度利潤(rùn)總額-4萬，四季度利潤(rùn)總額-5萬， 2021年第一季度利潤(rùn)總額-3萬，第二季度利潤(rùn)總額-4萬，第三季度利潤(rùn)總額-5萬，第四季度利潤(rùn)總額-6萬， 2022年第一季度利潤(rùn)總額-7萬，第二季度利潤(rùn)總額100萬， 企業(yè)所得稅怎么彌補(bǔ)以前年度虧損？還有加計(jì)扣除這塊具體怎么操作呢？平時(shí)預(yù)交企業(yè)所得稅還用填加計(jì)扣除這項(xiàng)嗎？ 謝謝