老師，24年的保險其中4月-12月員工個人承擔部分沒有計入其他應收款，而是直接計入管理費用-社險里了，這樣賬務上怎么進行
借：其他應收款 貸：利潤分配-未分配利潤
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老師，我扣社保時，沒有做計提的分錄，直接是，借：管理費用——社保費——單位承擔 10 其他應收款——社保費——個人承擔 5 貸：銀行存款 15 計提工資是 借：管理費用 20 貸：應付職工薪酬——工資 20 發(fā)放工資，扣掉社保 借：應付職工薪酬——20 貸：其他應收款——社保費——個人承擔 5 銀行存款 15 這樣會不會有問題??？
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老師早上好？我司個人承擔部分社保一直都是當月社保當月工資扣，但現(xiàn)在有4位員工走了（社保已繳納），但工資沒扣到，我可以把4位員工的個人承擔社保做賬沖平 借;管理費用_社保 貸:其他應付款_社保（這是我購買社保，個人部分做的賬）
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老師，我們收到了員工的社保退費，2020年10—12月，2021年1—8月，但不是100%退的，像這種的話可以這樣處理嗎？1）把個人承擔的部分做到管理費用，收到的退社保部分全部沖管理費用？2）按照社保給的業(yè)務處理單，單位承擔的沖管理費用，個人承擔的沖其他應付款，沒退的剩余部分怎么處理？
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醫(yī)療保險費的個人部分通常在工資扣除，而我們公司實際就是公司承擔了。 請問可以和單位承擔部分一起直接計提在管理費用-職工薪酬-社會保險費科目嗎？ 還是必須在工資表應發(fā)工資里加上這部分金額，個人部分的社保照常走其他應收款科目？哪種是合理的？
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老師您好，比如我三月份的社保，三月份當月銀行就代扣款了。那我的分錄可不可以這樣寫借：管理費用一社會養(yǎng)老保險（公司承擔部分）。貸：其他應收款一社會養(yǎng)老保險（個人部分）。貸：銀行存款。四月份發(fā)放三月份工資的時候。做分錄借：應付職工薪酬一工資（應發(fā)數(shù)）貸：其他應收款一社會養(yǎng)老保險（個人承擔部分）應交稅費一應交個稅貸：銀行存款。我之前是不計提工資和社保、公積金費用的，請老師指點一下，謝謝！
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這樣不涉及24年的利潤調(diào)整吧，24年實際利潤少了。我不太明白為什么用利潤分配-未分配利潤這個科目
24年多做了管理費用，跨年直接調(diào)整利潤
那不通過本年利潤科目嗎，為啥直接用未分配利潤科目，不是年底結(jié)轉(zhuǎn)才把本年利潤結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤里
跨年調(diào)整不通過本年利潤的，本年利潤是核算的損益
那這樣做就不影響我的利潤了吧，假如我沒做錯的話可能盈利，但因為做錯虧損了。而現(xiàn)在調(diào)整賬務又直接進入利潤分配-未分配利潤，是不是不影響我季報所得稅的利潤那，我這里有點迷糊老師
那個不影響今年的利潤，是調(diào)整上年的利潤
但是上年會不會因為我調(diào)整后由虧損變?yōu)橛?，再補交所得稅
該補交就得補交的哈，沒法