老師，沒有計提社保 和工資，直接按銀行單據(jù)做的繳納，借 應(yīng)付職工薪酬—工資，貸 其他應(yīng)付款—社保 銀行存款 社保是 借管理費用—社保（單位 其他應(yīng)付款社保（個人） 貸 銀行存款 這個憑證做的對嗎

老師，請幫我看一下以下分錄對不對？工資和社保計提時、借：管理費用-職工薪酬，貸：應(yīng)付職工薪酬-職工工資。借：管理費用-社保費，貸：應(yīng)付職工薪酬-單位社保。發(fā)工資及繳納社保時、借：應(yīng)付職工薪酬-職工工資，貸：銀行存款，其他應(yīng)收款-個人社保。借：應(yīng)付職工薪酬-單位社保，一其他應(yīng)收款-個人社保，貸：銀存款。

上個月工資做賬如下： 借：管理費用/工資 貸：其他應(yīng)付款（公積金）510 其他應(yīng)付款（社保） 銀行存款。 這個月做賬如下： 借：應(yīng)付職工薪酬/工資 貸：應(yīng)付職工薪酬/公積金 510 應(yīng)付職工薪酬/社保 銀行存款。 后來發(fā)現(xiàn)上個月多扣了30公積金，這個月的賬如何糾正？

繳納社保這塊怎么做的分錄， 繳納時借應(yīng)付職工薪酬社保 借其他應(yīng)付款社保 貸銀行存款 計提工資時借管理費用工資 貸應(yīng)付職工薪酬工資 貸應(yīng)付職工薪酬社保 發(fā)放時借應(yīng)付職工薪酬工資 貸銀行存款 貸個稅 貸其他應(yīng)付款社保 總感覺那里不對，和我在電子個稅申報的數(shù)據(jù)不一樣 我這樣做是不是不對