個(gè)稅系統(tǒng)申報(bào)的金額和財(cái)務(wù)系統(tǒng)的對(duì)不上，不知道是不是分錄錯(cuò)了，還是其他問題，申報(bào)工資金額207380.91元

按這個(gè)能幫我做一個(gè)分錄嗎

黃色的是我申報(bào)的工資金額

你申報(bào)的金額應(yīng)該是應(yīng)發(fā)工資，包含個(gè)稅和個(gè)人社保的

是的，但是就是不知道為什么對(duì)不上

我的憑證你能給我看看嗎

這個(gè)也是的

一、計(jì)提工資、社保、公積金（公司部分） 計(jì)提管理人員薪酬借：管理費(fèi)用 —— 工資 41,573.08管理費(fèi)用 —— 社保（公司） 3,301.12管理費(fèi)用 —— 公積金（公司） 2,640.00貸：應(yīng)付職工薪酬 —— 工資（管理人員） 41,573.08應(yīng)付職工薪酬 —— 社保（公司） 3,301.12應(yīng)付職工薪酬 —— 公積金（公司） 2,640.00 計(jì)提研發(fā)人員薪酬借：研發(fā)支出 —— 工資 72,550.00研發(fā)支出 —— 社保（公司） 8,455.24貸：應(yīng)付職工薪酬 —— 工資（研發(fā)人員） 72,550.00應(yīng)付職工薪酬 —— 社保（公司） 8,455.24 計(jì)提生產(chǎn)人員薪酬借：生產(chǎn)成本 —— 工資 64,105.36生產(chǎn)成本 —— 社保（公司） 6,525.47貸：應(yīng)付職工薪酬 —— 工資（生產(chǎn)人員） 64,105.36應(yīng)付職工薪酬 —— 社保（公司） 6,525.47 計(jì)提銷售人員薪酬借：銷售費(fèi)用 —— 工資 28,847.24銷售費(fèi)用 —— 社保（公司） 4,330.24貸：應(yīng)付職工薪酬 —— 工資（銷售人員） 28,847.24應(yīng)付職工薪酬 —— 社保（公司） 4,330.24 二、計(jì)提個(gè)人承擔(dān)的社保、公積金、個(gè)稅 借：應(yīng)付職工薪酬 —— 工資（管理人員） 8,317.05應(yīng)付職工薪酬 —— 工資（研發(fā)人員） 7,379.59應(yīng)付職工薪酬 —— 工資（生產(chǎn)人員） 2,640.00應(yīng)付職工薪酬 —— 工資（銷售人員） 3,640.00貸：其他應(yīng)付款 —— 社保（個(gè)人） （需根據(jù)各部門個(gè)人社保明細(xì)拆分，假設(shè)合計(jì)為 X）其他應(yīng)付款 —— 公積金（個(gè)人） （需根據(jù)各部門個(gè)人公積金明細(xì)拆分，假設(shè)合計(jì)為 Y）應(yīng)交稅費(fèi) —— 應(yīng)交個(gè)人所得稅 （8,317.05+7,379.59+2,640.00+3,640.00=21,976.64） 三、發(fā)放工資（扣除個(gè)人承擔(dān)部分后） 借：應(yīng)付職工薪酬 —— 工資（管理人員） 33,255.93（41,573.08-8,317.05）應(yīng)付職工薪酬 —— 工資（研發(fā)人員） 65,170.41（72,550.00-7,379.59）應(yīng)付職工薪酬 —— 工資（生產(chǎn)人員） 61,465.36（64,105.36-2,640.00）應(yīng)付職工薪酬 —— 工資（銷售人員） 25,207.24（28,847.24-3,640.00）貸：銀行存款 （33,255.93+65,170.41+61,465.36+25,207.24=185,098.94） 四、繳納社保、公積金、個(gè)稅 繳納公司 + 個(gè)人社保借：應(yīng)付職工薪酬 —— 社保（公司） 22,611.83（3,301.12+8,455.24+6,525.47+4,330.00）其他應(yīng)付款 —— 社保（個(gè)人） X貸：銀行存款 （22,611.83+X） 繳納公司 + 個(gè)人公積金借：應(yīng)付職工薪酬 —— 公積金（公司） 2,640.00其他應(yīng)付款 —— 公積金（個(gè)人） Y貸：銀行存款 （2,640.00+Y） 繳納個(gè)稅借：應(yīng)交稅費(fèi) —— 應(yīng)交個(gè)人所得稅 21,976.64貸：銀行存款 21,976.64

但是我銀行存款沒有給那么多

為啥？是工資沒發(fā)完嗎

發(fā)完了，實(shí)際發(fā)的

實(shí)際發(fā)的是207380.91-個(gè)稅-社保-公積金，都是個(gè)人的

企業(yè)部分也是個(gè)人承擔(dān)的嗎

不是，現(xiàn)在我估計(jì)問題出現(xiàn)在這里 我計(jì)提工資金額里面沒有含

個(gè)人只是承擔(dān)個(gè)人需要繳納部分