老師，我咨詢個問題，就是我們公司開的普通發(fā)票，一個季度沒有45萬，這個增值稅不是要結轉到營業(yè)外收入，那這個營業(yè)外收入增加了不是要交企業(yè)所得稅嗎？？

你好 老師 我們21年給境外付了一筆發(fā)生在境內的審核服務費 今年稅務局讓我們補繳增值稅及企業(yè)所得稅 想問下這個會計分錄怎么做呢？

老師你好，我想咨詢一下問題，我企業(yè)是餐飲業(yè)并還銷售自己制作包子，增值稅服務核定90000元一個季度，在2023年4月至6月收入中銷售開了26萬發(fā)票，餐飲服務開了5.2萬發(fā)票，一共收入31.2萬，超過季度銷售額30萬以下免交增值稅，我想問問，申報增值稅的時候，我們是按照26+5.2=31.2萬申報收入，還是按照26+9=35萬申報收入？

老師你好，我想咨詢一下問題，我企業(yè)是餐飲業(yè)并還銷售自己制作包子，增值稅服務核定90000元一個季度，在2023年4月至6月收入中銷售開了26萬發(fā)票，餐飲服務開了5.2萬發(fā)票，一共收入31.2萬，超過季度銷售額30萬以下免交增值稅，我想問問，申報增值稅的時候，我們是按照26+5.2=31.2萬申報收入，還是按照26+9=35萬申報收入？

季度預繳所得稅報表，事項2，我們只有為境外單位提供服務，取得的收入，增值稅免稅是申報的，需要填這個事項2嗎事項二，他寫了出口方式，發(fā)生了自營出口業(yè)務、發(fā)生了委托出口業(yè)務、承擔了代理出口業(yè)務。而我們是給境外客戶提供服務，取得的收入申報了免稅收入增值稅。