老師，您好，企業(yè)所得稅申報表里，附報事項中資產損失怎么填，我們這個季度處理了幾個破舊電腦，提完折舊了，壞了的桌椅，也沒賣多少錢，虧損就算到營業(yè)外支出了，這算損失嗎
資產損失如果本年處置了資產，或者發(fā)生了壞賬損失形成了營業(yè)外支出選是，否則選否。
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老師，我這個季度做了應收賬款的壞賬準備，因為涉及到企業(yè)所得稅預交，預交里面也要填營業(yè)外支出金額，其中壞賬準備是多少，滯納金多少，這樣我們才是四十多萬，我知道這個應收賬款沒有稅法規(guī)定的依據和滯納金罰金是不能稅前扣除的，我只是現(xiàn)在是預交，稅務局看到我的企業(yè)所得稅申報表這個營業(yè)外支出數(shù)據，會不會叫我調回來重新申報，重新申報，我們稅就交多了，明年申請退稅特別麻煩。我這個還怎么辦，我就怕稅務局叫調回來補稅，明年匯算清繳我也會把作壞賬準備調增企業(yè)所得稅，我目前也只能報四十多萬的利潤，我不知道后面兩個季度會不會沒利潤。我都不知道怎么辦了，我怕是風險提示
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?老師，繳納完增值稅附加稅罰款50和個稅100罰款，那后面的是不是就可以正常申報企業(yè)所得稅和增值稅了？，六月份的個稅和增值稅還用申報嗎？還是直接申報七月份增值稅和個稅，那個個稅怎么還會扣罰款呢？我就比較奇怪，另外這家企業(yè)財務報表當中的資產負債表，利潤表啥都是0，也不知道這前會計咋搞的，固定資產都沒有，都做沒了，啥都是0。之前的會計資料賬簿我要了，都說沒有，那我這個建賬怎么辦呢？是從零開始建嗎？你們估計這家企業(yè)的風險高不高？在疫情之前報稅是虧損的，另外我打聽到前幾年北京不是拍賣盛行嗎？這家企業(yè)另外還注冊了一個拍賣公司就賣字畫啥的，看來這個企業(yè)是哪個賺錢做哪個，過了風頭就轉行
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老師，您好，企業(yè)所得稅申報表里，附報事項中資產損失怎么填，我們這個季度處理了幾個破舊電腦，提完折舊了，壞了的桌椅，也沒賣多少錢，虧損就算到營業(yè)外支出了，這算損失嗎
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像我們這種就選是
是的，這種就選是的哈
這種情況匯算清繳時可以稅前扣除嗎
要有合理的資料才能稅前扣除
也沒啥資料就是賣給了收破爛的了，這種情況，匯算清繳時還得納稅調增，是嗎
設備到期處置的損失可以稅前扣除
只有大的設備可以稅前扣除，像我們這種情況得調增，是這樣吧
企業(yè)資產損失所得稅稅前扣除管理辦法，后邊是相關要求的資料 https://zhuanlan.zhihu.com/p/374305460