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小規(guī)模納稅人上一季度確認未開票收入,這個月又開具了發(fā)票,怎么做賬,怎么申報?

2025-10-27 11:05
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內極速解答)
2025-10-27 11:05

那個只有去稅務大廳申報了,自己沒法申報

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快賬用戶8503 追問 2025-10-27 11:06

這種情況電商很多,怎么可能每次去稅務大廳申報呢

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齊紅老師 解答 2025-10-27 11:07

那么只有先把發(fā)票開出來,不管對方是否要發(fā)票

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沖減收入與增值稅,再確認收入與增值稅
2025-10-27
未開票收入 借:應收賬款/銀行存款 貸:主營業(yè)務收入?-未開票 ???????應交稅費-應交增值稅-銷項稅 ? 如果以后補開發(fā)票 貸:主營業(yè)務收入?-未開票 負數 貸:主營業(yè)務收入?–已開票 ? 小規(guī)模:按扣除補開發(fā)票后的收入申報,自己申報沒法通過,需要去大廳
2025-10-27
那個只有去稅務大廳申報了,自己沒法申報
2025-10-27
你好,賬上紅沖就可以了,之前的分錄不變,金額負數,然后再做發(fā)票的,你申報的時候,你得去稅務局申報了,因為自己申報不了,如果是3%普通發(fā)票的,你的銷售額季度45萬以內的,在第十欄里面填寫,超過的全額在12里面填寫,然后去填寫減免明細表。
2022-12-31
您好,把開票的減去無票收入申報就可以
2024-07-11
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齊紅老師 | 官方答疑老師

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