老師我是剛才問您那個賬不對的，該怎么調賬現在

不好意思，上面的第一行和第二行能不能我們具體一些，圖中是簡寫，我原以為是申報所得稅的工資 我是怕回答錯了誤 導您

老師，還是剛才請教您的問題，我現在企業(yè)所得稅工資那塊還沒填不知道怎么填怕預警，該怎么調賬，怎么申報，麻煩老師給我教一下

您好，不好意思，剛才回答了好多問題，我想不起這個具體場景了，我們具體是哪里工資不平呀

老師，還是圖片的這個問題，麻煩您再看一下這個只能回復10條好像

好的好的，稍等，我去找一下這個題，就是我和您的聊天

朋友您好，不好意思，我找了10分鐘也沒能找到這個題，您能復制一下主要信息，我們再分析可以嗎

老師，第二項建筑公司的，發(fā)放工資全部通過其他應付款工資的怎么處理，當月工資當月計提全額申報個稅，現在個稅系統(tǒng)上是1-9月的全額應發(fā)數，不管發(fā)沒發(fā)，全部給申報了，但是賬里，當時計提的時候通過應付職工薪酬，工資，一借一貸平了，只是把工資全部掛到了貸方，到時候發(fā)工資的時候下的其他應付款工資，現在是其他應付款工資掛的未付的工資

，應付職工薪酬工資只有一個工會經費未付，這種怎么填呢，我要是和系統(tǒng)填一致金額，賬里的報表應付職工薪酬倒是能一致，就怕年末發(fā)不完工資，調增的時候不行，到底怎么寫第二個

老師，所得稅報表里，第一項是不是填的就是應發(fā)工資加各項稅費那些。第二項，我們建筑公司發(fā)放工資，當月計提通過應付職工薪酬工資一借一貸過一下平了，貸方就掛的其他應付款工資，全部通過其他應付款工資的怎么處理，當月工資當月計提全額申報個稅，現在個稅系統(tǒng)上是1-9月的全額應發(fā)數，不管發(fā)沒發(fā)，

全部給申報了，但是賬里，當時計提的時候通過應付職工薪酬，工資，一借一貸平了，只是把工資全部掛到了貸方，到時候發(fā)工資的時候下的其他應付款工資，現在是其他應付款工資掛的未付的工資，應付職工薪酬工資只有一個工會經費未付，這種怎么填呢，我要是和系統(tǒng)填一致金額，賬里的報表應付職工薪酬倒是能一致，就怕年末發(fā)不完工資，調增的時候不行，到底怎么寫第二

?您好，填A105050表不看個稅系統(tǒng)也不看科目余額，看賬上全年工資的計提總數和實發(fā)總數，比如你全年計提了工資300萬但只發(fā)了250萬，那么表里從左到右填：賬載金額填3000000，實際發(fā)生額填2500000，稅收金額系統(tǒng)自動取小的那個也是2500000，納稅調整金額自動算出是3000000減2500000等于500000，這50萬就是沒發(fā)完要調增的稅

?您好，填A105050表時，第一列“賬載金額”應填你全年通過“應付職工薪酬-工資”科目貸方計提的總額（即計入成本費用的總工資），第四列“實際發(fā)生額”填全年實際通過銀行發(fā)放的工資總額（無論從“其他應付款”還是“應付職工薪酬”發(fā)出），例如計提了300萬實發(fā)了250萬，則填3000000和2500000，稅收金額自動取小為2500000，納稅調整金額為3000000-2500000=500000，這50萬未發(fā)工資需做納稅調增。

老師，1 0月份新增的企業(yè)所得稅報表里工資填報的2行。我這個賬怎么調整填