老師，23年多計(jì)提了幾百元的借管理費(fèi)費(fèi)用(工會(huì)經(jīng)費(fèi))，貸其他應(yīng)付，今年調(diào)整，一是直接通過當(dāng)期損益調(diào)整；二是通過以前年度損益調(diào)整(如涉及退稅還需要做一筆所得稅分錄)，那老師這兩種方式，對(duì)填報(bào)匯算清繳的科目影響分別是哪樣的？就是這樣不用的方式去處理，匯算清繳填報(bào)時(shí)是有什么不同？哪些科目發(fā)生變動(dòng)？我如果通過以前年度損益調(diào)整，那我還要同時(shí)計(jì)算應(yīng)補(bǔ)交的所得稅金額入賬是吧？

老師，做一季度賬時(shí)才發(fā)現(xiàn)去年四季度所得稅忘記寫計(jì)提分錄，損益結(jié)轉(zhuǎn)時(shí)也忘記了結(jié)賬所得稅導(dǎo)致未分配利潤多了所得稅相應(yīng)的金額 ，所得稅一月份是正常交了的 我們是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，不能用以前年度損益調(diào)整，那我應(yīng)該怎么做賬？直接借：利潤分配~未分配利潤 貸：應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交所得稅嗎？ 去年申報(bào)表需要改嗎？去年匯算清繳還沒有做，如果這個(gè)修改了以后23年匯算清繳表需要一并做調(diào)整嗎？怎么調(diào)

涉及往年的調(diào)賬搞不懂啊，老師！因?yàn)槲医衲?月調(diào)整了2023年的增值稅申報(bào)表，增加了無票收入進(jìn)去，稅務(wù)上我也同步增加了收入到第四季度的所得稅申報(bào)表，賬務(wù)上我沒有反結(jié)賬到去年去改帳，而是在今年賬務(wù)里做了以前年度損益調(diào)整，但以前損益調(diào)整不影響我在財(cái)務(wù)軟件里引出的去年的利潤表，那我稅務(wù)上怎么申報(bào)年度財(cái)務(wù)報(bào)表啊，還能不能根據(jù)我從軟件里引出的利潤表申報(bào)呢？如果根據(jù)這個(gè)申報(bào)，那么我稅務(wù)上年度財(cái)務(wù)報(bào)表和我的第四季度所得稅申報(bào)表收入金額就不一樣啊

老師，我今年3月調(diào)整了2023年的增值稅申報(bào)表，增加了無票收入進(jìn)去，也 同步增加了收入到第四季度的所得稅申 報(bào)表， 但賬務(wù)上我沒有反結(jié)賬到去年去改 帳，而是在今年賬務(wù)里做了以前年度損 益調(diào)整，但以前損益調(diào)整不影響我在財(cái) 務(wù)軟件里引出的去年的利潤表， 那我稅 務(wù)上怎么申報(bào)年度財(cái)務(wù)報(bào)表啊，還能不 能根據(jù)我從軟件里引出的利潤表申報(bào) 呢？如果根據(jù)這個(gè)申報(bào)，這個(gè)利潤表是不含以前年度損益調(diào)整（也就是增加的無票收入），但是我第四季度所得稅申報(bào)表是包含了新增的無票收入的，那么我稅務(wù) 年度財(cái)務(wù)報(bào)表和我的第四季度所得稅申 報(bào)表收入金額就不一樣??？

老師您好，我現(xiàn)在做公司的匯算清繳，填表并上傳2023年12月份的財(cái)報(bào)（去年第四季報(bào)未改過的），結(jié)果顯示要交企業(yè)所得稅數(shù)據(jù)不對(duì)，因?yàn)?024年1月份已交了，請(qǐng)問我要調(diào)哪個(gè)數(shù)據(jù)？非常感謝！