老師好 填報(bào)表的時(shí)候資產(chǎn)負(fù)債表 應(yīng)付職工薪酬 項(xiàng)目 里 社保是公司承擔(dān)部分的費(fèi)用還是 公司和個(gè)人都算里面

一個(gè)公司給人掛靠交社保 并走公司流程的分錄 ?我這么做 借：管理費(fèi)用-社保 （單位） 貸：應(yīng)付職工薪酬- 社保（單位）； 交的時(shí)候 借：應(yīng)付職工薪酬- 社保（單位） 其他應(yīng)收- 個(gè)人 貸 ：銀行存款 （這樣做分錄 應(yīng)付職工薪酬-社保 這里就是不平的呀） ?這樣應(yīng)付職工薪酬- 社保（單位） 這個(gè)科目的金額會(huì)不平 這個(gè)怎么處理

老師，在做支付社保憑證，第一步計(jì)提社保，借管理費(fèi)用職工薪酬社保單位部分，貸 應(yīng)付職工薪酬社保單位部分，支付的時(shí)候，借應(yīng)付職工薪酬社保單位部分，其他應(yīng)收款個(gè)人部分，貸現(xiàn)金。為什么在資產(chǎn)負(fù)債表里面應(yīng)收賬款是負(fù)數(shù)啊。

應(yīng)付職工薪酬里邊印發(fā)工資，計(jì)提了一個(gè)在計(jì)提了單位和個(gè)人的社保，也就是計(jì)提了個(gè)人社保兩次，一個(gè)進(jìn)工資應(yīng)付職工薪酬工資里邊另一個(gè)進(jìn)了計(jì)提的應(yīng)付職工薪酬社保里邊這樣做，后果是什么呢，應(yīng)付職工薪酬是負(fù)債項(xiàng)目，在報(bào)表資產(chǎn)負(fù)債表里邊有這個(gè)項(xiàng)目，期末有余額，但是費(fèi)用沒(méi)有多寄，也就是說(shuō)應(yīng)付職工薪酬社保里邊的金額是個(gè)人和單位承擔(dān)的合計(jì)金額。這樣有大的影響嗎

老師你好，幫忙看下這分錄如何做呢？是哪里錯(cuò)了？ 計(jì)提借：銷售費(fèi)用—工資7885.32 管理人員工資-法人4252.31貸：應(yīng)付職工薪酬工資12137.63 借：應(yīng)付職工薪酬工資1125.32 貸：應(yīng)付職工薪酬社保775.32 其他應(yīng)付款公積金公司承擔(dān)的350 應(yīng)付職工薪酬個(gè)稅62.8 借應(yīng)付職工薪酬工資260貸 借:應(yīng)付職工薪酬工資2673.01貸其他應(yīng)付款代扣社保法人1867.69 其他應(yīng)付款個(gè)人承擔(dān)部分775.32