在9月計提 本季度應交所得稅=(利潤表的利潤總額本年累計-匯算的以前年度虧損)*稅率5%-本年累計預交所得稅
老師我12月結賬的時候沒有計提所得稅,報送的財務報表中也是沒有計提?,F(xiàn)在我要如何處理這個第四季度的所得稅??
我想問下有產(chǎn)生企業(yè)所得稅的時候,怎么才知道在季度計提多少,比如我四月申報第一季度的所得稅,這會還不知道會產(chǎn)生多少的所得稅,根據(jù)第一季度做好的財務報表申報,四月申報第一季度產(chǎn)生了所得稅500元,也繳納了,計提在四月了,但是有人說在3月就得計提了,我想知道已經(jīng)申報了怎么計提在3月,難道產(chǎn)生了所得稅又反帳錄入到3月份?這樣子的情況財務報表什么的不是會有變動,企業(yè)所得填寫的數(shù)據(jù)又得重新填寫嗎?
請問第4季度所得稅當時沒有計提 ,但是在下一年的1月份是已經(jīng)支付了,今天做年度匯算時才發(fā)現(xiàn),請問還可以把4季度的所得稅補計提嗎?如果補計提后就會和1月份已經(jīng)報送的4季度的財務報表不一致,那我現(xiàn)在要怎么操作呢?
老師,12月的工資計提少了,所得稅季報也已經(jīng)報了,季報需不需要更正,或者我在1月份的賬上補提行不行
老師第三季度得所得稅在哪個月份計提???我如果現(xiàn)在計提,我沒有報稅,我也不知道計提多少,報稅后計提,財報已經(jīng)上報了,會不會有差異?
營業(yè)稅金及附加包括哪些
老師,請問服務型企業(yè),除了人員工資沒有其他成本,目前是費用很高 (16萬,都是人員工資和社保),收入很少(剛開業(yè)半年),營業(yè)收入1萬,調(diào)整部分人員工資到主營業(yè)務成本,這個金額大概在多少合適,有沒有一個相對合理的比例?
假設我們買100塊的東西,稅點百分之10就是100*1.1=110。對方只開具了100的發(fā)票,損失多少?稅率在多少點
處置固定資產(chǎn)計入資產(chǎn)處置損益,報廢固定資產(chǎn)計入營業(yè)外收入,前者也是利得嗎
老師,這會不太好找工作,我找了個打字客服工作。然后還有個地方是記內(nèi)賬,沒有去面試,不知道要不要去面試看看。上份工作離職了,心情超級不好。
銀行賬戶沒錢,但是有盈利,需要暫估成本,后續(xù)票進來了,怎么付款給這些成本票?
老師您好,我在報財務報表,現(xiàn)在遇到了這個問題,請老師給指導一下
老師,我們單位是一般納稅人,銷售調(diào)料需要出口,增值稅發(fā)票怎么開具,可以享受免稅嗎?
從青海省牧草良種繁殖場和湟中縣海寧合資化肥廠購進的東西需不需要申報印花稅,我主要是不明白這倆企業(yè)性質(zhì)
財務室必須有防盜門嗎
那要是計提的和實際保稅有差額怎么辦?
不會有差異的,就是我那樣唯一的計算公式
老師我不理解得是,利潤表的利潤總額,是減掉計提得營業(yè)稅金及附件(包含計提企業(yè)所得稅)后得數(shù)據(jù),所以現(xiàn)在我要怎么確認利潤表的利潤總額啦?
先結轉(zhuǎn)損益,然后做利潤表,根據(jù)利潤總額計算出所得稅后,把損益憑證刪除掉,計提了所得稅,再結轉(zhuǎn)損益
好的謝謝老師
不客氣,祝你工作順利。感覺不錯的話,麻煩給個五星好評哦。