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老師我12月結(jié)賬的時候沒有計提所得稅,報送的財務(wù)報表中也是沒有計提?,F(xiàn)在我要如何處理這個第四季度的所得稅??

2021-01-23 06:41
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2021-01-23 06:48

您好!匯繳時交納,年報填正確就可以了!賬務(wù)處理時,用以前年度損益調(diào)整科目

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快賬用戶4596 追問 2021-01-23 08:30

12月的帳需要反結(jié)賬后錄入所得稅計提嗎?

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齊紅老師 解答 2021-01-23 08:41

您好!不需要,一月調(diào)整就可以了

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您好!匯繳時交納,年報填正確就可以了!賬務(wù)處理時,用以前年度損益調(diào)整科目
2021-01-23
你好,需要補(bǔ)提再繳納,用以前年度損益科目核算
2021-01-22
你好,同學(xué) 不用反結(jié)賬 直接做本期,可以直接用未分配利潤科目
2024-04-09
你好,借應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅 貸利潤分配-未分配利潤
2021-01-15
您好,在12月計提,然后下個月繳納
2021-01-15
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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計師,稅務(wù)師

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