早上好,郭老師不在線,題推到我這里,我來回答一下好不好呀。先查申報(bào)表和銀行流水,確認(rèn)未交增值稅余額及是否已繳;已繳就補(bǔ)分錄借:應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅X貸:銀行存款X平余額;未繳就先補(bǔ)繳,補(bǔ)繳稅分錄同上,再做滯納金分錄借:營業(yè)外支出—滯納金Y貸:銀行存款Y(滯納金按未繳額萬分之五/天算),最后核對余額為0,以后每月核對稅費(fèi)記錄。
老師去年轉(zhuǎn)出未交增值稅只做這一步導(dǎo)致轉(zhuǎn)出未交有余額,是不對滴請問今年怎么調(diào)啊
老師,請問一下這個(gè)未交增值稅我應(yīng)該怎么做????前會計(jì)做未交增值稅借方 貸 已交稅金 繳納借已交稅金 貸銀行存款。所以導(dǎo)致未交增值稅有余額,我不會平掉這個(gè)科目,其他科目都沒有問題
老師,關(guān)于轉(zhuǎn)出未交增值稅和未交增值稅的問題,上期的5500本期繳納了,轉(zhuǎn)出未交增值稅的5500余額如何處理啊
老師你好,實(shí)際繳納的增值稅,比結(jié)轉(zhuǎn)的要少,導(dǎo)致未交增值稅貸方有余額,怎么平賬
老師,發(fā)現(xiàn)以前的會計(jì)增值稅沒有結(jié)轉(zhuǎn),導(dǎo)致銷項(xiàng)稅額和轉(zhuǎn)出未交增值稅有很大的余額,要怎么處理
電子發(fā)票開好發(fā)過來是PDF文件的,還需要發(fā)去到公司郵箱嗎
同一家公司,開票抬頭不一樣,可以嗎?轉(zhuǎn)款公司一定要和抬頭一樣嗎?
請問公司融資租賃 租入固定資產(chǎn)36期,公司用了60期攤銷,比租入多兩年時(shí)間折舊,現(xiàn)在只使用了10期公司倒閉了,設(shè)備被回收了,折舊跟付款金額差額這部分怎么做賬清理掉呀。
請問老師,雇傭臨時(shí)工,也不能申報(bào)個(gè)稅,怎么能合理稅前扣除呢
如果主營業(yè)務(wù)成本大于主營業(yè)務(wù)收入會怎樣
老師,您好!我公司前幾個(gè)月的個(gè)稅申報(bào)在本月有更正,請問前期已多繳的個(gè)稅如何申請退回?在電子稅務(wù)局還是個(gè)稅系統(tǒng),申請需要附加資料嗎?
老師,如果領(lǐng)導(dǎo)業(yè)務(wù)有點(diǎn)不行,怎么把她弄走,可以這樣做嗎
老師,期初庫存和商品進(jìn)銷差價(jià)知道,本期購進(jìn)實(shí)際成本也知道,期末也是,購進(jìn)的時(shí)候商品進(jìn)銷差價(jià)都是暫估,想知道真實(shí)差價(jià)率,是不是收入-本期購進(jìn)的實(shí)際成本,得出的毛利。這個(gè)毛利就是購進(jìn)商品時(shí)暫估的差價(jià)?
對社保繳納時(shí)間有什么法律要求
甲企業(yè)2021年1月1日,從二級市場購入某公司債券價(jià)款1020000(含已到付息期但未付息期但未付息期20000元)交易費(fèi)用10000元,債券面值 1000000元,剩余年限2年,票面利率4%,每半年付息。2021年1月8日,收到利 息20000元。2021年6月30日,債券公允價(jià)值1150000元(不含息)。2021年7元8日,收到半年利息。2021年12月31日,債券公允價(jià)值1100000元(不含息)。2022年1月8日,收到利息20000元。2022年3月3日,出售債券1180000元(合第一季度利息10000元) (1)2021年1月1日,購入債券 (2)2021年1月8日,收到利息 (3)2021年6月30日,計(jì)提利息 (4)2021年6月30,公允價(jià)值變動 (5)2021年7月8日,收到半年利息 (6)2021年12月31日,公允價(jià)值變動 (7)2021年12月31日,計(jì)提利息 (8)2022年1月8日,收到利息 (9)2022年3月31日,出售債券
已經(jīng)交了,但是銀行現(xiàn)金現(xiàn)在是平的
?您好,直接補(bǔ)做分錄:借:應(yīng)交稅費(fèi) — 未交增值稅 X,貸:利潤分配 — 未分配利潤 X,這樣既沖平了未交增值稅的余額,又不會影響當(dāng)前銀行現(xiàn)金的平衡,最后核對下科目確保余額為 0 就行。
老師,如果現(xiàn)金可以充,對方科目用現(xiàn)金可以嗎
您好,那最好的,貸方用現(xiàn)金,不用未分配利潤