第二問(wèn) 按照26.7來(lái)申報(bào) 和個(gè)稅不一樣，不一定就會(huì)被稅局查， 據(jù)實(shí)申報(bào)就行，稅局來(lái)查，能說(shuō)清理由就行， 很多公司都是錯(cuò)位發(fā)工資的。因此， 個(gè)稅系統(tǒng)和 財(cái)務(wù)系統(tǒng) 確實(shí)可能會(huì)存在差異。

第一問(wèn)，就是在9月份賬上再做一筆分錄，把1-9月的福利費(fèi)用全部一次性調(diào)到交際費(fèi)這個(gè)科目里面，然后報(bào)已計(jì)入成本費(fèi)用的職工薪酬就不用加上此費(fèi)用了嗎？

不是這個(gè)意思 你從 交際費(fèi)與交通費(fèi)里 把福利挑選出來(lái)后 【社保 加 工資 加 福利費(fèi)】 正常在3季度報(bào)表中進(jìn)行申報(bào)

為了后續(xù)申報(bào)方便，建議 你 該屬于哪個(gè)科目的明細(xì)就計(jì)入哪個(gè)科目，將來(lái)還要申報(bào)時(shí)，就不用象現(xiàn)在這樣麻煩了， 現(xiàn)在已經(jīng)能挑選出來(lái)是多少福利費(fèi)了，那就是順便在賬上做調(diào)整，后續(xù)錄憑證時(shí)，就直接計(jì)入這個(gè)福利費(fèi)里 借：管理費(fèi)用 福利費(fèi) 貸：管理費(fèi)用 交通費(fèi) 管理費(fèi)用 交際費(fèi)

后續(xù)假如又有 福利費(fèi)時(shí) 借：管理費(fèi)用 福利費(fèi) 貸：其他應(yīng)付款 等等 而且 ，交際費(fèi) 稅法上還有其他規(guī)定，因此，也要把這個(gè)科目弄得 清爽一點(diǎn)，不要和其他科目混雜在一起計(jì)賬

好的，那就是按之前的理解就可以了吧，我們沒(méi)有做交際費(fèi)，二級(jí)科目有區(qū)分出來(lái)業(yè)務(wù)招待費(fèi)，員工福利費(fèi)，交通費(fèi)等，系統(tǒng)可以篩選出員工福利費(fèi)，