老師好 2019年10月我做了給優(yōu)秀人員獎勵的憑證， 借 主營業(yè)務(wù)成本一職工薪酬900 貸 應(yīng)付職工薪酬一應(yīng)付獎金900 借 應(yīng)付職工薪酬一應(yīng)付獎金900 貸 銀行存款900 但是這筆900元一直未付 現(xiàn)在領(lǐng)導(dǎo)又決定不付這筆錢了 2019年在銀行未達賬項里，現(xiàn)跨年了我該怎么調(diào)整這個業(yè)務(wù)呢？

老師，請問我做賬發(fā)現(xiàn)：1、庫存現(xiàn)金多了，正常的庫存現(xiàn)金應(yīng)該是0；2、其他貨幣資金對不起，正常貨幣資金的余額應(yīng)該是0；3、應(yīng)付職工薪酬和銀行發(fā)的錢對不上，公積金，社保，個稅加起來有差異；4、固定資產(chǎn)賬面數(shù)和實際的對不上；5、社保也感覺對不上；5、銀行存款余額能對上，但是別的對不上，這是5-9月的賬！ 我銀行余額對上了，但是別的要怎么才能對上呢？一調(diào)又怕銀行存款對不上，請老師指導(dǎo)！

老師，那個他202012的工資，2021年1月多給自己發(fā)了2000，1月份跟他說，他說他可以把這2000還回來，當(dāng)時我在2021年1月賬上做了：借：應(yīng)付職工薪酬2000，貸：銀行存款2000（根據(jù)回單），現(xiàn)在我反正也要改2020年個稅報表，是不是我個稅報表上把他工資加2000就好了？然后分錄是借：利潤分配-未分配利潤2000貸：應(yīng)付職工薪酬2000，我理解的對不對？

老師，請問一下，我們有個員工（以下簡稱A）在3月份的工資里面扣了4月的社保（由于一點特殊情況哈），但是我發(fā)現(xiàn)做賬的時候就不對了，正常計提工資是，借：管理費用-工資100，貸應(yīng)付職工薪酬-工資100，但是扣了這個員工的社保我就做，借管理費用-工資100，貸，應(yīng)付職工薪酬98，其他應(yīng)付款-社保2，然后4月份支付社保的時候，借：應(yīng)付職工薪酬-社保20，其他應(yīng)收款-個人社保18，其他應(yīng)付款-個人社保（A在3月扣的社保）2 ，貸銀行存款40，請問這樣做是否正確？

老師，我同事離職了，但是7月多交了一個月的公積金，這筆錢會在8月退回公司賬戶，怎么做會計分錄啊，正常平時是：借：管理費用-公積金 貸：應(yīng)繳職工薪酬-公積金，借：應(yīng)繳職工薪酬-公積金 貸：銀行存款，現(xiàn)在是誤繳一個月，8月退回這筆錢 不知道怎么寫會計分錄了