老師好！建筑公司8月外地預(yù)交了稅款，開了發(fā)票，發(fā)現(xiàn)進(jìn)項(xiàng)稅額大于銷項(xiàng)稅額，今天填寫申報(bào)表不用繳納增值稅，想問(wèn)老師外地預(yù)交的附加稅怎么處理？是填在附加稅申報(bào)表的“本期已繳稅額”里面嗎？這樣填的話“本期應(yīng)補(bǔ)（退）稅額”就是負(fù)數(shù)了

2月份跨區(qū)域有工程項(xiàng)目，2月開具了發(fā)票，3月10日跨區(qū)域預(yù)繳了相關(guān)的稅款，（增值稅：10074.03）為什么我申報(bào)2月份增值稅時(shí)，填寫附表4“建筑服務(wù)預(yù)征繳納稅款”欄次，抵扣本期實(shí)際抵減稅額（4534.96元）后，相對(duì)的主表第28欄次“分次預(yù)繳稅款”也帶出了對(duì)應(yīng)的（4534.96）；點(diǎn)擊全申報(bào)后提示：主表第28欄“①分次預(yù)繳稅額” 填報(bào)異常 請(qǐng)檢查《增值稅納稅申報(bào)表（一般納稅人適用）》是否存在錯(cuò)報(bào)或漏報(bào)！這是什么原因？

老師你好，我們是外貿(mào)企業(yè)，有一批貨物出口轉(zhuǎn)內(nèi)銷，賬務(wù)處理我做的是，借：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入（外銷），貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入（內(nèi)銷），增值稅應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)），增值稅申報(bào)表表一，在填報(bào)時(shí)，開具其他發(fā)票銷售額第18行，按照本月實(shí)際開票填寫。轉(zhuǎn)內(nèi)銷的銷項(xiàng)稅額在未開具發(fā)票，第六列，第一行填寫?，F(xiàn)在出現(xiàn)的問(wèn)題是，增值稅申報(bào)主表中收入合計(jì)與賬套中的收入不符，相差金額就是調(diào)出去的稅額，報(bào)表應(yīng)該怎么填寫？

公司8月份升為一般納稅人，一直開的是服務(wù)類專票。11月開具專票金額606341.09，紅沖了小規(guī)模時(shí)期的免稅普通發(fā)票金額-37400和3%的專票金額-12748.43,現(xiàn)在申報(bào)11月增值稅申報(bào)表怎么填寫？ 1主表保存提示第8行要等于第9行和10行之和，開的是服務(wù)類發(fā)票怎么填寫呢 2附表三需要填寫嗎？不涉及差額征收，但是不填寫申報(bào)時(shí)候又提示要填寫，不然申報(bào)不上。

2022年9月份申報(bào)8月份的增值稅及附加稅，并且銀行已扣款。后來(lái)當(dāng)時(shí)的會(huì)計(jì)應(yīng)該是發(fā)現(xiàn)申報(bào)錯(cuò)了，申報(bào)數(shù)據(jù)比實(shí)際開票收入要多，就更改了申報(bào)表，導(dǎo)致產(chǎn)生了退稅。但那個(gè)時(shí)候沒(méi)有處理，我是前幾天發(fā)現(xiàn)了，就和稅務(wù)局咨詢，昨天增值稅和附加稅產(chǎn)生的差額已經(jīng)返還給單位。你說(shuō)這筆分錄該怎么處理？借銀行存款，貸利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)對(duì)嗎？使用的小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則。