我單位是小規(guī)模納稅人。按季納稅。這個季度我們開了兩批負數發(fā)票。 1、去年底開具的普通發(fā)票，客戶讓重開。我們開了負數發(fā)票。并開具對應的正數發(fā)票。 2、上個月（本季度內）開具的發(fā)票因客戶單位稅號變更，我們開具負數發(fā)票后重新開票。 這兩種情況的分錄如何做？

我們是養(yǎng)殖業(yè)公司，一般納稅人企業(yè)，享受免稅的政策，由于我上月開具了一張負數發(fā)票，紅沖了之前某個月的一張發(fā)票（均是增值稅普通發(fā)票），紅沖完之后又開具了金額小于這張負數發(fā)票的增值稅普通發(fā)票，現在報稅的時候，點擊了一表集成，顯示的也是負數金額，我應該如何報稅呢？

；老師，我公司是小規(guī)模納稅人企業(yè)，季度銷售額未超過30萬，開具1%普通發(fā)票,享受免征，請問老師要不要在增值稅附表減免稅明細表填寫免征2%的數據??？一填的話就是負數了哦

老師，我想請問一下，我是小規(guī)模納稅人，如果一個季度開了58000的發(fā)票，因為疫情的免銷稅的，然后開了一張紅沖的發(fā)票其中銷售額是負數39603.96 稅額是負數396.04，紅沖一共是4萬元的。那么季度申報增值稅的時候我的收入18396.04，是填在免稅銷售額小微企業(yè)免稅銷售額第9.第10欄。然后稅額負數396.04是填寫在17欄18欄本期免稅額小微企業(yè)免稅額負數396.04是這樣嗎

老師想請問一下，四季度我開了一張紅沖去年的發(fā)票，當時稅率1%，紅沖發(fā)票銷售收入是負數39603.94，稅率是負數396.04，價稅合計4萬，又開具正常發(fā)票，因為今年疫情小規(guī)模納稅人免稅，我開的銷售收入85000，稅率是0。那么這個季度，實際開票是銷售收入45396.04，稅額負數396.040。想請問老師我這個季度怎么填增值稅申報表，填寫第9第10欄45396.04，填寫17.18欄負數396.04嗎，這個396.04去年因為季度不滿30萬當時也是免繳納的？那這個負數我要放哪里呢，應納稅額是不是該是0，不應該退給我這個396.04，