老師您好，咨詢您個(gè)問(wèn)題 問(wèn)題描述：我發(fā)現(xiàn)公司在20年和21年的時(shí)候都有庫(kù)存商品暫估入庫(kù)現(xiàn)象 共300多萬(wàn)，當(dāng)時(shí)暫估分錄是： 借：庫(kù)存商品 50萬(wàn) 貸：應(yīng)付賬款-暫估入庫(kù) 50萬(wàn) （暫估后面也沒(méi)有具體的公司名字） 類似的會(huì)計(jì)分錄有好幾筆。 我問(wèn)之前的會(huì)計(jì)，他說(shuō)賬上沒(méi)有成本可結(jié)轉(zhuǎn)了，所以才暫估的，說(shuō)是老板想辦法整發(fā)票。 老板從一些渠道取得部分發(fā)票后，會(huì)計(jì)分錄是這樣做的（比如取得10萬(wàn)的發(fā)票）： 借：庫(kù)存商品 10萬(wàn)（紅字） 貸：應(yīng)付賬款-暫估入庫(kù) 10萬(wàn)（紅字） 借：庫(kù)存商品 10萬(wàn)（籃字） 貸：其他應(yīng)收款--老板 10萬(wàn)（賬上掛了好多老板和一些其他人的其他應(yīng)收款，這些其他人的其他應(yīng)收款實(shí)際上部分已還給老板個(gè)人了，但是當(dāng)時(shí)沒(méi)有沖賬，老板說(shuō)以后找發(fā)票沖）。

老師，21年外購(gòu)了一個(gè)庫(kù)存商品，當(dāng)時(shí)給供應(yīng)商付款了，但是沒(méi)有拿到發(fā)票，這個(gè)外購(gòu)的商品在21年賣了，但是沒(méi)有在21年暫估入庫(kù)，也沒(méi)有去結(jié)賬成本出庫(kù)，21年的開(kāi)具收入票時(shí)有這個(gè)東西，現(xiàn)在拿到了發(fā)票我該如何處理，現(xiàn)在賬上掛著有關(guān)這家公司往來(lái)就是這筆錢。

對(duì)公賬戶付貨款一部分，個(gè)人賬戶付貨款一部分，現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)供應(yīng)商發(fā)票開(kāi)多了，估計(jì)是把個(gè)人賬戶付款的也開(kāi)票了，幾年的一共多開(kāi)了幾百萬(wàn)，這種情況怎么處理賬務(wù)啊，多開(kāi)的票我這邊是稅務(wù)系統(tǒng)認(rèn)證勾選申報(bào)了，我的庫(kù)存也是根據(jù)對(duì)方開(kāi)的發(fā)票入庫(kù)了，導(dǎo)致賬面欠下供應(yīng)商幾百萬(wàn)，庫(kù)存多下幾百萬(wàn)，我這個(gè)應(yīng)該怎么處理呀，

老師，我們公司做股權(quán)轉(zhuǎn)讓，然后稅局看了報(bào)表，問(wèn)預(yù)收賬款為什么沒(méi)有做收入，庫(kù)存價(jià)值為什么一直沒(méi)有變，這筆預(yù)收賬款是去年6月做的，當(dāng)時(shí)做的是銀存42萬(wàn)7，應(yīng)收賬款42萬(wàn)7，一直也沒(méi)有做收入，然后庫(kù)存是去年8月做的，我們實(shí)際也沒(méi)有庫(kù)存，當(dāng)時(shí)對(duì)方開(kāi)了票給我們就直接入庫(kù)了，現(xiàn)在不知道怎么辦了？

老師 我現(xiàn)在給一個(gè)個(gè)體戶的連鎖店做內(nèi)賬 他們賬除了利潤(rùn) 應(yīng)收應(yīng)付和庫(kù)存都是錯(cuò)的 甚至有發(fā)生都沒(méi)有做賬 之前就只管利潤(rùn) 其他科目都沒(méi)有去核對(duì)過(guò) 在亂做 我把之前的應(yīng)付賬款用銀行存款沖為0 因?yàn)閼?yīng)付賬款很多供應(yīng)商都沒(méi)做賬 而銀行存款是一個(gè)虛擬賬戶 現(xiàn)在 要錄入真實(shí)的應(yīng)付賬款和供應(yīng)商 這時(shí)候我借方是什么呢？庫(kù)存商品嗎？