我們公司是一般納稅人企業(yè)，上半年5月份公司來了一張夠車險(xiǎn)的進(jìn)項(xiàng)票，這張進(jìn)項(xiàng)票來了當(dāng)月就抵扣了。當(dāng)月做賬分錄：借：主營業(yè)務(wù)成本應(yīng)交稅金-進(jìn)項(xiàng)貸：應(yīng)付賬款現(xiàn)在發(fā)票要退回去，并在11月已經(jīng)開了紅字信息表給對(duì)方。不是涉及到已抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出重新交稅嗎？11月這張開了紅字信息表的發(fā)票入賬分錄如下對(duì)嗎？借：主營業(yè)務(wù)成本負(fù)數(shù)應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額)負(fù)數(shù)貸：應(yīng)付賬款負(fù)數(shù)

會(huì)計(jì)小白一名，想請(qǐng)教三個(gè)問題，一、服務(wù)業(yè)行業(yè)去年根據(jù)簽的合同暫估了成本，今年收到發(fā)票，怎么做賬？二、去年個(gè)人在稅務(wù)局代開提供的成本票，未付款，但去年已做賬，今年發(fā)現(xiàn)成本票有錯(cuò)誤，今年重新以公司的名義開來了，這個(gè)要怎么做賬呢？三、去年給業(yè)務(wù)單位開普票請(qǐng)款，事先不知道對(duì)方付不了款，但是對(duì)方已經(jīng)明確說明資金原因今年可能都付不了這筆款，因?yàn)槲覀兪切∫?guī)模，老板不想占開票額，所以想開負(fù)數(shù)，這個(gè)該怎么做賬？

老師，我公司是一般納稅人，2022年12月底有一車運(yùn)費(fèi)，沒給開發(fā)票，我計(jì)提借：主營業(yè)務(wù)成本2000元，貸：銀行存款2000元， 截止到今天，說不給開票了，我需要把這2000元調(diào)增是嗎？賬務(wù)上需要寫分錄嗎？怎么寫分錄

小規(guī)模公司23年購進(jìn)一批貨物金額是7萬，23年收到一張5萬專用發(fā)票入成本，5萬已銀行支付，今年6月份對(duì)方的原因非要把發(fā)票紅沖，在開一張金額是7萬的專票，我們銀行支付5萬元，23年做的分錄是借:主營業(yè)務(wù)成本5萬，貸:銀行5萬。今年6月收到負(fù)數(shù)發(fā)票:借主營業(yè)務(wù)成本 -5萬 ，銀行存款 -5萬。對(duì)方又給我們開了一張7萬的專票，借:主營業(yè)務(wù)成本 7萬 貸:銀行7萬，請(qǐng)問一下，我們用不用去修改23年企業(yè)所得稅的年報(bào)報(bào)表？

a公司給勞務(wù)公司下的員工核算工資，但是勞務(wù)公司會(huì)實(shí)際發(fā)給派遣員工，勞務(wù)公司會(huì)取得的a公司發(fā)給派遣員工的工資和自己到手的管理費(fèi)， 現(xiàn)在情況是a公司多結(jié)算了100塊，這一百塊勞務(wù)公司也發(fā)給了派遣員工，現(xiàn)在派遣員工退回100給勞務(wù)公司，勞務(wù)公司再公戶退給我們。如果以這一百勞務(wù)公司不紅沖重開發(fā)票，而是從下次工資里少開100塊，a公司應(yīng)該怎么寫分錄，收到勞務(wù)公司退的100，借銀行存款 貸主營業(yè)務(wù)成本嗎，如果下次發(fā)票不少開，而是直接紅蟲對(duì)開的100發(fā)票，應(yīng)該怎么寫分錄