你好,這個沒問題的了,簡易計稅的沒問題
我是施工單位,有一個項目采取簡易計稅,項目金額是100萬,已經(jīng)去項目所在地預(yù)繳稅款,預(yù)繳稅款時候是扣除勞務(wù)分包款70萬去預(yù)繳的稅,取得了完稅憑證。現(xiàn)在3個點的100萬工程發(fā)票已經(jīng)開出去了,也收到了勞務(wù)公司開來的1個點的70萬的勞務(wù)發(fā)票。我現(xiàn)在該怎么做這一系列的會計分錄?
你好 老師,我是建筑勞務(wù)公司 請問下 :如果我的包工頭去項目所在地代開了經(jīng)營所得發(fā)票給我,并繳納了附加稅, 公司是不是可以差額征稅,公司一般納稅人但是勞務(wù)是簡易計稅公式是:應(yīng)預(yù)繳稅款=(全部價款和價外費用-支付的分包款)?÷(1+3%)×3%嗎, 比如公司和甲方簽了100萬的合同, 然后公司 把100萬的項目包給包工頭,包工頭代開了100萬的經(jīng)營所得發(fā)票給公司,公司全額開100萬的發(fā)票給甲方,差額征稅,是不是公司就增值 附加 一分稅都不用交了 ,全部抵減了。
老師您看我的理解對嗎( 被掛靠 方收1個點多管理費 所有稅由項目經(jīng)理 也就是掛靠方承擔(dān) )簡易計稅工程勞務(wù)3個點 開票含稅額是100萬 公司賬上甲方打款50萬 已經(jīng)到賬 項目經(jīng)理開了50萬普通發(fā)票 項目所在地已經(jīng)預(yù)繳 工會經(jīng)費 100/1.03*0.12%=0.116萬 水利基金 100/1.03*0.06%=0.058萬 所得稅100*0.2%=0.2萬 印花稅 100*0.03%=0.03萬(合同未價稅分離) 回到注冊地 增值稅 100/1.03*0.03=2.91萬 所得稅=(100/1.03-50)*2.5%減去預(yù)交部分0.2萬
您好,老師。建筑行業(yè),公司在北京為一般納稅人,在三亞有一個老的項目使用簡易計稅,給甲方開票1700萬,如果我沒有收到下游分包的發(fā)票,那我我就需要在當(dāng)?shù)匕凑?%全額預(yù)繳稅款50萬(不精確估計的數(shù))。如果我有下游分包提供當(dāng)月的發(fā)票 1000萬,那我就只需要在當(dāng)?shù)乩U納20萬的稅款,這個20萬就是我最終的成本嗎?那個被抵掉的30萬稅款 ,公司所在地北京,需要清繳稅款嗎?就是說北京這要不要交這30萬元?
甲建筑公司是增值稅一般納稅人,2020年在 B縣和C市各有1個在建項目。B縣在建項目按照簡易計稅方法計算增值稅;C市在建項目使用一般計稅方法計稅。2020年12月業(yè)務(wù)情況如下: (1)在B縣取得含稅建筑收入101.8萬元,支付含稅分包款40萬元,取得增值稅普通發(fā)票。(2)在C市取得含稅建筑收入169萬元,支付含稅分包款60萬元,取得增值稅普通發(fā)票。(3)將2018年5月購人的一座位于C市的材料倉庫轉(zhuǎn)讓,原購入時取得一般計稅方法的增值稅專用發(fā)票,發(fā)票注明價稅合計金額220萬元,轉(zhuǎn)讓時開具增值稅專用發(fā)票,取得價稅合計金額275萬元。(4)甲公司當(dāng)月采購建材發(fā)生進(jìn)項稅額20萬元(專用于一般計稅項目),取得增值稅專用發(fā)票;發(fā)生橋、閘通行費4.2萬元,取得通行費發(fā)票。計算:甲公司在B縣、C市預(yù)繳的建筑服務(wù)增值稅、在C市預(yù)繳的不動產(chǎn)轉(zhuǎn)讓增值稅、向A市主管稅務(wù)機(jī)關(guān)實際繳納的增值稅
掃碼失敗是怎么回事?登錄不上
老師,麻煩問下個人欠了公司70萬,然后通過薪薪通平臺,付給了勞務(wù)公司70萬,公司又欠勞務(wù)公司70萬,勞務(wù)公司收到了錢就不想給公司了,公司欠他們錢,那這個個人欠款公司怎么平賬呢?怎么處理合適呢?
48.【單選題】2023年3月5日,甲公司承建一項工程,合同約定的工期為18個月,合同總收入為300萬元,預(yù)計總成本為260萬元。履約進(jìn)度按照累計實際發(fā)生的合同成本占合同預(yù)計總成本的比例確定。截至2023年末已確認(rèn)收入140萬元,已收到工程款150萬元。截至2024年6月30日,該工程累計實際發(fā)生的成本為200萬元,預(yù)計至工程完工還將發(fā)生成本50萬元2024年1~6月份,甲公司應(yīng)確認(rèn)的收入總額為 A.90.77萬元 B.100 C.150 D.160
里面股本3000怎么算的
新入職1年的單位,最近準(zhǔn)備離職,讓我處理5-10前的亂賬,往來賬這些,有什么可以快速離職的方式嗎,我只想負(fù)責(zé)自己經(jīng)手的,不想負(fù)責(zé)之前的亂賬
企業(yè)進(jìn)口一批奶粉, 海關(guān)完稅價格1401183.54元,進(jìn)口環(huán)節(jié)增值稅182153.86元,付款1413518.40元【194250美金,匯率7.2768】,付款金額與海關(guān)完稅價格差異 12,334.86 元;請問: 1.付款金額與海關(guān)完稅價格差異 12,334.86 元記入成本還是匯兌差異? 2.會計分錄如何寫? 3.以上會計處理依據(jù)是什么?
為什么一列數(shù)字用=sum求和跟自動求和出來的數(shù)據(jù)不一致
老師,請您幫我看看打問號的那句話,隱藏的民事法律行為這句話怎么理解
哪些人單位可以不用給繳納社保
5萬的勞務(wù)報酬繳納個稅是不是50000*(1-20%)*30%-2000=10000是么?
一般計稅的項目也有這種情況,這個有問題嗎?
你好,一般計稅是按抵扣后的金額,在公司所在地繳納。如果抵扣后不用交,就不管了。