哦，老師，申報表上進項稅額數(shù)據(jù)是不是就是已勾選進項稅票的的數(shù)據(jù)。我看了7月份申報表上顯示的期末留抵稅數(shù)據(jù)，和我查詢今年1-7月的未抵扣進項稅額數(shù)據(jù)不一致

直接看你7月勾選的發(fā)票明細跟7月取得發(fā)票明細對比就知道了哈

怎么看已勾選的發(fā)票，我沒找到

我要辦稅-發(fā)票使用-發(fā)票查詢統(tǒng)計-歷史抵扣信息查詢 (查詢多個歷史稅款所屬期抵扣統(tǒng)計確認信息)

哦那還有未抵扣的進項稅額是怎么回事呢，如果我們要退稅，我們是按期末留抵稅額的數(shù)據(jù)申報嗎

那個是自行勾選的，沒有勾選的就沒有抵扣

期末留留抵稅額不是嗎

就是我們現(xiàn)在申請退稅稅額是不是就是期末留抵稅額的數(shù)據(jù)

生產(chǎn)型出口，才計算當(dāng)月退稅 計算公式見鏈接：https://www.chinatax.gov.cn/chinatax/c102449/c5237525/content.html 某自營出口的生產(chǎn)企業(yè)為增值稅一般納稅人，出口貨物的增值稅稅率為13%，退稅稅率是10%，2019年五月內(nèi)銷售貨物不含說銷售額為200萬元，本月出口貨物銷售額折合人民幣300萬元，當(dāng)月取得的增值稅專用發(fā)票(發(fā)票上注明的進項稅額為39萬元)已通過認證，上月末，留抵稅額為武請計算出口免抵退稅額。 銷項稅額=200*0.13=26 當(dāng)期不得免征和抵扣稅額=300*(0.13-0.10)=9 當(dāng)月應(yīng)納稅額=26-(39-9)=-4，留底稅4萬 當(dāng)月免抵退稅額=300*0.10=30 因為當(dāng)月免抵退稅額>期末留抵稅，所以，當(dāng)月退稅37800 當(dāng)月免抵稅額=60000-37800=222000

我們不是出口退稅，就是正常公司的退稅

那么退的就是留抵的稅

哦，那稅務(wù)那邊要我們準備留抵稅的票，我應(yīng)該怎么準備呢

就是已經(jīng)勾選的發(fā)票

所有已勾選的發(fā)票都準備紙質(zhì)的嗎，比如說我們公司有300萬的留抵稅，我就得準備剛好這300萬的票嗎

就是上月已經(jīng)勾選的進項發(fā)票都準備好。每個月勾選抵扣的專票都裝訂好，稅局來看就行

好的，謝謝老師