上游企業(yè)走逃，該筆業(yè)務(wù)本身沒有問題，目前進(jìn)項(xiàng)稅額已轉(zhuǎn)出，已補(bǔ)交以前年度所得稅，這個反饋怎么填？
發(fā)票問題情況：選 “無問題” ，因業(yè)務(wù)本身沒問題，是上游走逃導(dǎo)致后續(xù)處理。 發(fā)票稅前扣除情況：若之前所得稅補(bǔ)交是因?yàn)榍捌谖凑_扣除，現(xiàn)在業(yè)務(wù)真實(shí)合規(guī)，選 “可扣除（已扣除）”（結(jié)合實(shí)際，若補(bǔ)稅后已調(diào)整為合規(guī)扣除，按此選；若因補(bǔ)交所得稅，前期扣除有調(diào)整，需看實(shí)際扣除狀態(tài)，這里因業(yè)務(wù)本身沒問題，傾向選可扣除 ） 填完后點(diǎn) “確認(rèn)” 提交反饋，說明業(yè)務(wù)真實(shí)，因上游走逃完成進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出和所得稅補(bǔ)交，自身業(yè)務(wù)符合扣除等規(guī)定
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2020年有一份不含稅10萬元的，稅額13000的原材料進(jìn)項(xiàng)專用發(fā)票，認(rèn)證抵扣且已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)成本，2021年9月份，稅務(wù)局認(rèn)定對方企業(yè)為走逃企業(yè)，進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，我做的分錄是，借主營業(yè)務(wù)成本13000，貸進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出?，F(xiàn)在11月份稅務(wù)局又要求把成本調(diào)出來，繳納企業(yè)所得稅，請問，成本調(diào)整的分錄應(yīng)該怎么做，用小企業(yè)會計準(zhǔn)則無法使用以前年度損益調(diào)整科目。
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老師因?yàn)閷Ψ焦咀咛?，稅?wù)通知我們?nèi)ツ暌训挚鄣倪M(jìn)項(xiàng)發(fā)票要進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，分錄怎么做，應(yīng)該借什么呀 如果是庫存商品，最后轉(zhuǎn)到主營業(yè)務(wù)成本嗎？ 還是用以前年度損益調(diào)整，如果是以前年度損益調(diào)整 是不是還點(diǎn)調(diào)整所得稅和未分配利潤
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請教老師：去年9月份一張運(yùn)費(fèi)發(fā)票已入賬進(jìn)項(xiàng)稅已抵扣！今年6月份發(fā)現(xiàn)上游單位走逃！稅務(wù)局要求進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出，6月份的賬目中已將進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出！現(xiàn)在要求同時將成本也轉(zhuǎn)出，補(bǔ)交企業(yè)所得稅！請問，成本轉(zhuǎn)出的會計分錄怎么做？
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以前年度發(fā)票進(jìn)項(xiàng)有問題，今年補(bǔ)交了增值稅附加稅企業(yè)所得稅，沒有以前年度損益調(diào)整這個科目，分錄怎么做？成本需要轉(zhuǎn)出嗎？
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是購買的材料，之前已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)為成本?，F(xiàn)在做了納稅調(diào)增，那扣除情況選什么？
你得有發(fā)票才可以扣除
發(fā)票23年就入賬了
那你選擇可扣除已扣除
然后現(xiàn)在已經(jīng)更正當(dāng)時的報表，做納稅調(diào)增了，補(bǔ)交了所得稅。也是選可扣除已扣除嗎？
對方?jīng)]交稅嗎？那你選擇有問題 下面的選擇不可扣除不符合規(guī)定
不知道對方什么情況，反正已經(jīng)走逃了，但這比業(yè)務(wù)本身沒有問題
那稅局怎么提示你的這個發(fā)票
就是取得走逃企業(yè)開具異常增值稅扣稅憑證
那就選擇有問題，不可扣除不符合規(guī)定