建筑公司，前期沒有庫存，計提的庫存，作為成本結賬了，后期又開進票來了，怎么處理這張票
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老師，我們是茶館服務，前期貨回來啦，沒有成本票，但是先賣了茶葉。我這個賬務處理：入庫時候，借：庫存商品 貸：預提費用 結轉的時候，借：主營業(yè)務成本 貸：庫存商品？
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老師，請問我公司開進的是A商品的型號1，開出去的是A商品的型號2，按照票據(jù)實際的結轉成本，就導致了型號1全部是庫存，型號2是負庫存，這種怎么處理才好？后期沒有票進來了。
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公司是小規(guī)模銷售建筑材料的，現(xiàn)在銷售出去了，把所有進來的都結轉了庫存，可是在做進銷存臺賬時怎么還顯示有期末庫存，可以余額表里面沒有庫存了，這個是怎么理解？
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老師，我單位購進庫存，因為發(fā)票一直沒到，所以做了暫估庫存，并結轉了成本，那后期來發(fā)票怎么處理
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老師請問一下，我剛入職了一家商貿(mào)公司，這家公司的賬以前是代理記賬公司做的，沒有設置庫存商品科目，他們以前收到進項票的庫存商品直接入主營業(yè)務成本，現(xiàn)在2025開始我要建庫存商品，但我也不知道以前剩余那些庫存商品沒開出去，老板也不知道，那2025年一月建庫存商品開始，是不是開票后沒有庫存商品結轉的就不結轉主營業(yè)務成本，有的庫存商品的就結轉，慢慢的自己整理個進銷存表格，這種操作對不
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您好，卻計提庫存并結賬，后期收到發(fā)票，若未跨年度，先沖減原計提分錄，即暫估入庫和結轉成本的分錄都紅字沖回，再按發(fā)票正常入賬；若跨年度，沖減原計提分錄對損益的影響用“以前年度損益調(diào)整”科目，調(diào)整所得稅，將“以前年度損益調(diào)整”余額轉入“利潤分配 - 未分配利潤”，然后按發(fā)票入賬。稅務方面，增值稅發(fā)票認證后正常抵扣，無需調(diào)整前期申報；企業(yè)所得稅若在匯算清繳前收到發(fā)票，暫估成本可稅前扣除，若匯繳后收到，需追溯調(diào)整或補充申報。操作上要核對單據(jù)確保發(fā)票與暫估項目匹配，盡量當年完成調(diào)整，保留暫估依據(jù)和發(fā)票備稅務稽查。